時間：2021-02-24 14:46:39來源：市財政局
2021年長沙市財政局部門預算
目 錄
第一部分 長沙市財政局2021年部門預算說明
一、部門主要職能
二、部門機構設置及部門預算單位構成
三、部門預算情況說明
四、名詞解釋
第二部分長沙市財政局2021年部門預算表
一、部門收支總表
二、部門收入總表
三、部門支出總表
四、財政撥款收支總表
五、一般公共預算支出表
六、一般公共預算基本支出表
七、一般公共預算“三公”經費支出表
八、政府性基金預算支出表
九、項目支出績效目標表
十、整體支出績效目標表
第一部分：
長沙市財政局2021年部門預算說明
一、部門主要職能
（一）組織貫徹執行國家財稅法律、法規和方針政策，擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂市與區、縣（市）人民政府與國有企業的分配政策草案并執行，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。制訂財政科學研究和教育規劃。
（二）執行財政、財務、會計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業財務通則》。
（三）負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人大報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制定市本級經費開支標準、定額草案，承擔審核批復部門（單位）的年度預決算責任，根據市人民政府授權，依法對各區、縣（市）人民政府的預算執行情況實施監督。
（四）承擔政府非稅收入管理責任，按規定管理政府性基金；承擔審核市級行政事業性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業性收費標準；管理財政票據，承擔彩票監督管理工作。
（五）組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；制定政府采購相關制度并監督實施。
（六）承擔控制社會集團購買力責任；管理財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯。
（七）會同有關部門管理市本級行政事業單位國有資產。
（八）負責審核部門預算項目支出和政府投資項目決算；推行重點工程項目的報賬管理；承擔農業財務、財政支農有關專項資金和農業綜合開發責任。執行社會保障資金的財務管理制度。
（九）貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；承擔統一管理市人民政府內外債責任。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
（十）負責管理全市的會計工作；指導財會人員培訓；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計，負責對國有資本營運機構委派財務監督員。
（十一）監督財稅方針政策，法律、法規的執行情況；組織實施本級財政支出績效評估工作。
（十二）負責履行市級國有金融資本管理相關職責。
（十三）負責牽頭編制國有資產管理有關情況報告。
（十四）負責全面實施預算績效管理相關工作。
（十五）負責牽頭擬定政府購買服務政策并組織實施。
（十六）承擔地方政府債務核查、監督等相關職責。
（十七）將農業綜合開發項目管理職責劃入市農業農村局。
（十八）將預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查職責劃入市審計局。
（十九）承辦市委、市人民政府和上級主管部門交辦的其他事項。
二、部門機構設置及部門預算單位構成
根據編委核定，我局內設處室27個，所屬事業單位8個，全部納入2021年部門預算編制范圍。
內設處室分別是辦公室、綜合處、稅政法規處、預算處、國庫處、行政政法處、科教處、文化處、經濟建設處、自然資源和生態環境處、農業農村處、社會保障處、企業處、對外經濟貿易處、債務管理處、金融發展處、資產管理處、會計處、績效管理處、鄉鎮財政管理處、財政監督局、政府采購處、發展規劃處、政策研究室、人事教育處、機關黨委（工會）、離退休人員管理服務處。
所屬事業單位分別是長沙市財政事務中心、長沙市國庫集中支付核算中心、長沙市財政統發工資中心、長沙市財政評審中心、長沙市財政科學研究所、長沙市財政信息管理中心、長沙市資產評估管理中心、湖南省中華會計函授學校長沙分校。
從預算單位構成看，長沙市財政局部門預算包括：局本級預算、局屬事業單位預算。
納入長沙市財政局2021年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：
1、長沙市財政局本級
2、長沙市財政事務中心
3、長沙市國庫集中支付核算中心
4、長沙市財政統發工資中心
5、長沙市財政評審中心
三、部門預算情況說明
（一）關于長沙市財政局2021年收支總表的說明
長沙市財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入為一般公共預算撥款收入；支出為一般公共服務支出。長沙市財政局2021年收支總預算13490.37萬元，比2020年執行數減少2659.43萬元，下降19.72%。主要原因是按照中央、省和市關于過緊日子和厲行節約的有關要求，壓減一般性支出，重點壓減機關公用經費和非急需非剛性的項目支出經費。
（二）關于長沙市財政局2021年收入總表的說明
長沙市財政局2021年收入預算13490.37萬元，為一般公共預算撥款收入，占100%。2021年收入預算比2020年執行數減少2659.43萬元，下降19.72%。主要原因是按照中央、省和市關于過緊日子和厲行節約的有關要求，壓減一般性支出，重點壓減機關公用經費和非急需非剛性的項目支出經費。
（三）關于長沙市財政局2021年支出總表的說明
長沙市財政局2021年支出預算13490.37萬元，其中：基本支出7961.99萬元，占59.02%；項目支出5528.38萬元，占40.98%。2021年支出預算比2020年執行數減少2659.43萬元，下降19.72%。主要原因是按照中央、省和市關于過緊日子和厲行節約的有關要求，壓減一般性支出，重點壓減機關公用經費和非急需非剛性的項目支出經費。
（四）關于長沙市財政局2021年財政撥款收支總表的說明
長沙市財政局2021年財政撥款收支總預算13490.37萬元。收入全部為一般公共預算當年撥款，無政府性基金預算撥款；支出全部為一般公共服務支出。長沙市財政局2021年財政撥款收支總預算比2020年執行數減少2659.43萬元，下降19.72%。主要原因是按照中央、省和市關于過緊日子和厲行節約的有關要求，壓減一般性支出，重點壓減機關公用經費和非急需非剛性的項目支出經費。
（五）關于長沙市財政局2021年一般公共預算支出表的說明
1、一般公共預算當年撥款規模變化情況。
長沙市財政局2021年一般公共預算當年撥款13490.37萬元，比2020年執行數減少2659.43萬元，下降19.72%。主要原因是按照中央、省和市關于過緊日子和厲行節約的有關要求，壓減一般性支出，重點壓減機關公用經費和非急需非剛性的項目支出經費。
2、一般公共預算當年撥款結構情況。
長沙市財政局2021年一般公共服務支出13490.37萬元，占100%。
3、一般公共預算當年撥款具體使用情況。
（六）關于長沙市財政局2021年一般公共預算基本支出表的說明
長沙市財政局2021年一般公共預算基本支出7961.99萬元，其中：
人員經費7229.31萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、績效工資、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、生活補助、獎勵金；
公用經費732.68萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
（七）關于長沙市財政局2021年“三公”經費支出表的說明
長沙市財政局2021年“三公”經費預算數為68萬元，其中：因公出國（境）費20萬元，公務用車購置及運行費29.5萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費29.5萬元），公務接待費18.5萬元。2021年“三公”經費預算較2020年預算減少14.5萬元，壓縮21.33%，主要原因是實施了公務用車制度改革和認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約過緊日子的有關要求，大力壓減因公出國（境）任務、公務用車運行費用和公務接待費支出。
（八）關于長沙市財政局2021年政府性基金預算支出表的說明
長沙市財政局2021年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
（九）其他重要事項的情況說明
1、機關運行經費。
2021年局本級及長沙市國庫集中支付核算中心、長沙市財政事務中心、長沙市財政統發工資中心、長沙市財政評審中心等4家參照公務員法管理事業單位的機關運行經費財政撥款預算732.68萬元，比2020年預算減少211.45萬元，下降28.86%。主要是落實過緊日子要求，壓減公用經費。
2、政府采購情況。
2021年長沙市財政局所屬各預算單位政府采購預算總額2599.56萬元，其中：政府采購貨物預算284.46萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算2315.1萬元。
截至2020年12月底，長沙市財政局所屬各預算單位共有車輛10輛（其中所屬事業單位兩臺車待報廢），其中，機要通信用車9輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車1輛；單位價值50萬元以上通用設備4臺，單位價值100萬元以上專用設備2臺。2021年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，其他按照規定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
4、預算績效情況說明。
按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2021年長沙市財政局整體支出績效目標13490.37萬元，其中：基本支出7961.99萬元，項目支出5528.38萬元。全部實行整體支出績效目標管理，涉及一般公共預算當年撥款13490.37萬元。
2021年長沙市財政局50萬元以上的項目支出績效目標9個，項目資金總額5212.57萬元，其中：預決算管理及編審等資料印刷經費92萬元，會計管理及會計職稱考試專項625萬元，財政信息化建設及維護經費460萬元，財政票據工本費264.5萬元，非稅收入銀行代理手續費96.26萬元，代理銀行手續費及代理銀行目標考核獎勵金466萬元，聘請財政評審專業人員費用1018萬元，財政評審政府購買服務經費2076.81萬元，財政評審辦公管理運轉經費114萬元。全部實行項目支出績效目標管理，涉及一般公共預算當年撥款5212.57萬元。
5、一般性支出情況說明。
2021年長沙市財政局會議費預算41萬元，擬召開長沙市財政業務管理工作、會計職稱考試等會議，人數9000人，內容為傳達全市財政工作、預決算會審、預決算工作布置、小型座談會等；培訓費預算75.5萬元，擬開展市直會計人員培訓班、財政系統青年骨干培訓班、財政微講堂及其他專題業務培訓班等培訓，人數1500人，內容為對市直行政事業單位會計人員、財政系統青年骨干進行輪訓，對財政各項業務進行專題培訓；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。三類會議是市直部門預算編制會議、全市部門決算會議、全市行政事業單位財務報告會議、全市行政事業單位國有資產管理會議、全市績效評價管理會議，計劃人數2000人，經費預算為會議場租費7.5萬元、會務用餐費3.3萬元、其他費用3.5萬元；培訓活動是各項業務管理工作培訓、在職干部業務骨干赴外地培訓、市直行政事業單位會計人員培訓，計劃人數1500人，經費預算為赴外地培訓費用35.5萬元（含教學費、住宿費、伙食費、交通費），各項業務管理工作培訓費用35萬元（含租場費、住宿費、伙食費、授課費、打印費），市直行政事業單位會計人員培訓費用5萬元（含租場費、伙食費、授課費、打印費）；本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的經費預算。
四、名詞解釋
（一）一般公共預算撥款收入：指長沙市財政當年撥付的資金。
（二）一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）：指長沙市財政局行政單位及參照公務員法管理的事業單位（包括長沙市財政局本級、長沙市國庫集中支付核算中心、長沙市財政事務中心、長沙市財政統發工資中心，長沙市財政評審中心，下同）用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。
（三）一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：指長沙市財政局行政單位及參照公務員法管理的事業單位開展財政綜合改革、鄉鎮財政管理、會計管理及會計職稱考試、公共資產管理、非稅收入銀行代理手續、財政票據工本費、政府采購綜合業務、國庫支付、聘請財政評審專業人員、財政評審物業管理等未單獨設置項級科目的專門性財政管理工作的項目支出。
（四）一般公共服務支出（類）財政事務（款）預算改革業務（項）：指長沙市財政局開展預算改革、研究制定相關政策的項目支出。
（五）一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業務（項）：指長沙市財政局用于財政國庫集中支付業務方面的項目支出。
（六）一般公共服務支出（類）財政事務（款）信息化建設（項）：指長沙市財政局用于信息化系統開發及維護等信息化建設方面的項目支出。
（七）一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）：指長沙市財政局用于財政委托評審機構進行財政投資評審代理業務方面的項目支出。
（八）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
（九）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
（十）“三公”經費：納入長沙市財政預決算管理的“三公”經費，是指長沙市財政局用財政撥款安排的因公出國（境）、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（十一）機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第二部分：
長沙市財政局2021年部門預算表
1、部門收支總表
2、部門收入總表
3、部門支出總表
4、財政撥款收支總表
5、一般公共預算支出表
6、一般公共預算基本支出表
7、一般公共預算“三公”經費支出表
8、政府性基金預算支出表
9、項目支出績效目標表
10、整體支出績效目標表