目 錄

　　第一部分 長沙環(huán)境資源交易所單位概況

　　一、部門職責

　　二、機構(gòu)設(shè)置

　　第二部分 部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　第三部分 部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

　　八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　九、國有資本經(jīng)營運算收入支出決算情況

　　十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

　　十一、一般性支出情況說明

　　十二、關(guān)于政府采購支出說明

　　十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　十四、關(guān)于預(yù)算績效情況的說明

　　第四部分 名詞解釋

　　第五部分 附件

第一部分

長沙環(huán)境資源交易所單位概況

　　一、 部門職責

　　主要職能：負責建立區(qū)域性污染物指標、環(huán)境污染治理技術(shù)指標和生態(tài)環(huán)境資源指標交易機制，規(guī)范環(huán)境資源交易行為。配合省環(huán)保廳開展省級企業(yè)環(huán)境信用評價工作，確定本市參評企業(yè)名單、組織實施評價定級、結(jié)果發(fā)布、升級調(diào)整等。

　　二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

　　(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。長沙環(huán)境資源交易所無內(nèi)設(shè)機構(gòu)。

　　(二)決算單位構(gòu)成。從決算單位構(gòu)成看，長沙環(huán)境資源交易所部門決算只包括本單位決算。

第二部分

部門決算表

第三部分

2022年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2022年度收、支總計217.15萬元。與上年相比，減少13.25萬元，減少5.75%，主要是因為年度的獎金減少。

　　二、收入決算情況說明

　　2022年度收入合計217.15萬元，其中：財政撥款收入217.15萬元，占100.00%;上級補助收入0.00萬元，占0.00%;事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%;經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%;附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%;其他收入0.00萬元，占0.00%。

　　三、支出決算情況說明

　　2022年度支出合計217.15萬元，其中：基本支出191.17萬元，占88.03%;項目支出25.98萬元，占11.97%;上繳上級支出0.00萬元，占0.00%;經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%;對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2022年度財政撥款收、支總計217.15萬元，與上年相比，減少13.25萬元,減少5.75%，主要是因為年度的獎金減少。

　　五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　(一)財政撥款支出決算總體情況

　　2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出217.15萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少13.25萬元,減少5.75%，主要是因為年度的獎金減少。

　　(二)財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

　　2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出217.15萬元，主要用于以下方面：節(jié)能環(huán)保支出(類)支出217.15萬元，占100%。

　　(三)財政撥款支出決算具體情況

　　2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為238.25萬元，支出決算數(shù)為217.15萬元，完成年初預(yù)算的91.14%，其中：

　　節(jié)能環(huán)保支出(類)環(huán)境保護管理事務(wù)(款)其他環(huán)境保護管理事務(wù)支出(項)。年初預(yù)算為238.25萬元，支出決算為217.15萬元，完成年初預(yù)算的91.1%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年度獎金減少。

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出191.17萬元，其中：

　　人員經(jīng)費175.79萬元，占基本支出的91.96%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、社保繳費、住房公積金 、其他工資福利支出。

　　公用經(jīng)費15.38萬元，占基本支出的8.04%，主要包括委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務(wù)支出。

　　七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

　　(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

　　“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.70萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，其中：

　　因公出國(境)費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，與上年相比持平。

　　公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.70萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴格落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約，與上年相比持平。

　　公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%。與上年相比持平。

　　公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%。與上年相比持平。

　　(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

　　2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0.00%,因公出國(境)費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

　　1、因公出國(境)費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國(境)團組0個，累計0人次。

　　2、公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

　　3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元。截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

　　八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

　　2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0.00萬元;年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元;支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

　　九、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入支出決算情況

　　2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0.00萬元;年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元;支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

　　十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

　　本單位為非參公事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費支出15.38萬元，比上年決算數(shù)增加3.9萬元，增加33.97%。主要原因是：人員經(jīng)費增加。

　　十一、一般性支出情況說明

　　2022年本部門開支會議費0.00萬元;開支培訓(xùn)費0.21萬元，用于開展事業(yè)單位工作人員培訓(xùn)，人數(shù)7人，內(nèi)容為事業(yè)單位工作人員培訓(xùn);未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

　　十二、關(guān)于政府采購支出說明

　　本部門2022年度政府采購支出總額0.52萬元，其中：政府采購貨物支出0.52??萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.52萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.52萬元，占政府采購支出總額的100.00%。

　　十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛;單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺(套);單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺(套)。

　　十四、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明

　　本單位2022年度無重點項目支出，為常規(guī)性項目開支。

　　(一)部門整體支出績效情況

　　根據(jù)預(yù)算績效管理要求，開展部門整體支出績效評價，開展部門項目“一般工作專項經(jīng)費”“辦公樓運行經(jīng)費”的支出績效自評。涉及一般公共預(yù)算支出217.15萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，我單位2022年度績效目標完成較好，經(jīng)費保障了排污權(quán)交易、境內(nèi)河流生態(tài)補償、環(huán)境信用評價等業(yè)務(wù)工作順利開展，以及機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)。按時發(fā)放繳納了在職人員的工資、津貼、社保和公積金等費用，按照規(guī)定開展了黨支部活動、工會活動和愛國主義教育等豐富多彩、內(nèi)容多樣的活動。嚴格落實“過緊日子”的要求，大力壓減一般性支出，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。

　　(二)存在的問題及原因分析

　　辦公樓運行經(jīng)費項目資金使用效率較差，預(yù)算執(zhí)行率較低。因新聘請的物業(yè)公司于2022年12月入場管理，1月-11月無物業(yè)公司，未產(chǎn)生物業(yè)管理費，所以預(yù)算執(zhí)行率低。下一步將按物業(yè)合同的約定進行物業(yè)費支付，保證辦公樓運行經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行率。

第四部分

名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

　　二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費收入等。

　　三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。

　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。

　　五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

　　八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工

　　作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

　　十二、“三公”經(jīng)費：納入省(市/縣)財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出;公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第五部分

附件

　　2022年度長沙環(huán)境資源交易所整體支出績效自評報告

　　一、部門概況

　　(一) 部門(單位) 基本情況。

　　長沙環(huán)境資源交易所是長沙市生態(tài)環(huán)境局的二級機構(gòu)，為正科級全額撥款事業(yè)單位，2008年11月28日正式掛牌成立，成立之日舉行全國首次省會城市排污權(quán)拍賣會，是湖南省第一家環(huán)境資源交易所。主要負責建立區(qū)域性污染物指標、環(huán)境污染治理技術(shù)指標和生態(tài)環(huán)境資源指標交易機制，規(guī)范環(huán)境資源交易行為;配合省生態(tài)環(huán)境廳開展省級企業(yè)環(huán)境信用評價工作，確定本市參評企業(yè)名單、組織實施評價定級、結(jié)果發(fā)布、升級調(diào)整等。目前現(xiàn)有編制8名，人社局核定臨聘人員1名。2022年12月底實有人數(shù)8人，其中：在編在崗7人、臨聘人員1人。

　　(二) 部門(單位) 整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

　　我所2022年度預(yù)算收入為217.15萬元，預(yù)算支出為217.15萬元。主要用于人員工資、津貼、獎金、社保繳費、其他工資福利支出，排污權(quán)交易、環(huán)境信用評價等業(yè)務(wù)工作的基本開支，以及機構(gòu)運轉(zhuǎn)的辦公費用和維修維護費用。

　　二、一般公共預(yù)算支出情況

　　(一) 基本支出

　　2022年基本支出主要用于人員工資、津貼、獎金、社保繳費、其他工資福利支出，其中工資福利支出小計：169.28萬元;商品和服務(wù)支出小計：15.38萬元;對個人和家庭的補助小計：6.51萬元，合計191.17萬元。

　　2022年公務(wù)用車運行維護費小計：0元。

　　2022年公務(wù)接待費用小計：0元。

　　(二) 項目支出

　　1、一般工作專項經(jīng)費、辦公樓運行經(jīng)費、職業(yè)年金記實使用情況

　　一般專項18.14萬元，主要用于排污權(quán)交易、環(huán)境信用評價等業(yè)務(wù)工作的基本開支，以及機構(gòu)運轉(zhuǎn)的辦公費用和維修維護等費用;辦公樓運行經(jīng)費1.13萬元，主要于單位物業(yè)管理費、水費、電費、維修費等辦公樓運行費用;年終追加職業(yè)年金記實6.72萬元。

　　2022年項目支出小計：25.98萬元。其中辦公費5.77萬元，主要用于辦公用品采購和生活用品等方面;咨詢費0.35萬元，用于內(nèi)控報告編制等;電費1萬元，用于辦公樓運行電費;郵電費0.24萬元用于業(yè)務(wù)工作郵寄費、辦公電話繳費;維修費0.13萬元，主要用于辦公樓方面的維修;培訓(xùn)費0.21萬元，主要用于單位工作人員培訓(xùn)費;委托業(yè)務(wù)費9.1萬元，主要是用于單位信用評價服務(wù)、短視頻錄制、排污權(quán)補充分配費用支出;其他交通費用0.29萬元，用于業(yè)務(wù)工作租車費用支出;其他商品服務(wù)支出1.66萬元，主要用于“清廉環(huán)保美麗長沙”宣傳視頻費用等，辦公設(shè)備0.52萬元，購買辦公電腦一臺。

　　2、一般工作專項經(jīng)費和辦公樓運行經(jīng)費實際使用情況分析：保障了排污權(quán)交易、境內(nèi)河流生態(tài)補償、環(huán)境信用評價等業(yè)務(wù)工作順利開展，以及機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)。

　　三、部門項目組織實施情況

　　2022年我單位未產(chǎn)生招投標項目。部門專項資金的使用按照各級財政資金使用制度，從嚴把關(guān)。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我單位根據(jù)固定資產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范固定資產(chǎn)管理。2022年我單位年初資產(chǎn)原值20.5萬元，2022年新增資產(chǎn)0.52萬元，??2022年年末資產(chǎn)原值21.02萬元。2022年計提折舊共2.12萬元。2022年年末資產(chǎn)凈值13.27萬元。

　　五、政府性基金預(yù)算支出情況

　　無。

　　六、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

　　無。

　　七、社會保險基金預(yù)算支出情況

　　無。

　　八、部門整體支出績效情況

　　經(jīng)費保障了排污權(quán)交易、境內(nèi)河流生態(tài)補償、環(huán)境信用評價等業(yè)務(wù)工作順利開展，以及機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)。按時發(fā)放繳納了在職人員的工資、津貼、社保和公積金等費用，按照規(guī)定開展了黨支部活動、工會活動和愛國主義教育等豐富多彩、內(nèi)容多樣的活動。

　　九、存在的問題及原因分析

　　辦公樓運行經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行率低。因新聘請的物業(yè)公司于2022年12月入場管理，1月-11月無物業(yè)公司，未產(chǎn)生物業(yè)管理費，所以預(yù)算執(zhí)行率低。

　　十、下一步改進措施

　　按物業(yè)合同的約定進行物業(yè)費支付，保證辦公樓運行經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行率。

　　十一、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　2022年度我所整體支出自評報告將按照市財政局要求，由長沙市生態(tài)環(huán)境局統(tǒng)一在長沙市預(yù)決算公開平臺進行公開，接受社會公眾監(jiān)督。

　　十二、其他需要說明的情況

　　無。