長沙市審計局2020年部門預算公開

目錄

第一部分：長沙市審計局2020年部門預算說明

一、部門基本情況

（一）職能職責

（二）機構設置

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

（一）收入預算

（二）支出預算

四、一般公共預算撥款支出預算

（一）基本支出

（二）項目支出

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

（二）“三公”經費預算

（三）政府采購情況

（四）政府購買服務預算

（五）國有資產占有情況

（六）預算績效管理情況

六、名詞解釋

第二部分：2020年部門預算需公開的表格情況

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表

六、一般公共預算基本支出情況表

七、一般公共預算“三公”經費支出情況表

八、政府性基金預算支出情況表

九?、項目支出績效目標表

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第一部分：

長沙市審計局2020年部門預算說明

一、部門基本情況

（一）職能職責

1、主管全市審計工作。負責對全市財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況進行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對中央、省委省政府和市委市政府有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查的社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2、貫徹執行中央和省、市關于審計工作的方針、政策和法律法規，擬訂我市審計政策，制定審計業務規章制度并監督執行。制定并組織實施全市專業領域審計工作規劃。參與起草審計、財政經濟相關地方性法規、規章草案。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

3、向市委審計委員會提出年度市級預算執行和其他財政收支情況審計報告。向市人民政府市長提出年度市級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受市人民政府委托向市人大常委會提出市級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向市委、市人民政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市直有關部門，區縣（市）黨委和政府通報審計情況和審計結果。

4、直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定：

（1）中央、省委省政府和市委市政府有關重大政策措施貫徹落實情況；

（2）市級預算執行情況和其他財政收支，市直各部門（含直屬單位）預算執行情況、決算草案和其他財政收支；

（3）區縣（市）人民政府預算執行情況、決算草案和其他財政收支，中央和省級財政轉移支付資金；

（4）使用市財政資金的事業單位和社會團體的財務收支；

（5）市人民政府投資和以市人民政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，市重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；

（6）自然資源管理、污染防治和生態保護與修復情況；

（7）市屬國有企業和金融機構、市屬資本占控股或主導地位的企業和金融機構的資產、負債和損益情況；市屬國有企業和金融機構的境外資產、負債和損益；我市駐外非經營性機構的財務收支；

（8）有關社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支；

（9）法律法規規定的其他事項。

5、按規定對市管黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

6、組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

7、負責省審計廳授權的審計項目和專項審計調查項目的組織實施。

8、依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市人民政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。

9、指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

10、與區縣（市）黨委和政府共同領導區縣（市）審計機關。依法領導和監督下級審計機關的業務，組織下級審計機關實施特定項目的專項審計或審計調查，糾正或責成糾正下級審計機關違反國家規定做出的審計決定。按照干部管理權限協管區縣（市）審計機關負責人。

11、指導和推廣信息技術在全市審計系統的應用。

12、完成市委市政府交辦的其他任務。

（二）機構設置

我局機構設置包括：市委審計委員會辦公室秘書處、機關黨委及23個內設機構、1個直屬機構（政府投資審計專業局）、1個全額撥款的事業單位（市政府投資重點項目審計中心）。　

二、部門預算單位構成

我局納入2020年部門預算編制范圍的只有本級部門預算，市政府投資重點項目審計中心未進行單獨核算，在本級部門預算中一并編制，因此，納入2020年部門預算編制范圍的只有長沙市審計局部門本級。

三、部門收支總體情況

2020年部門預算僅為本級預算。收入為一般公共預算撥款收入；支出既包括局機關基本運行的經費，也包括審計業務、審計管理及信息化建設等項目經費。

（一）收入預算，2020年年初預算數5457.68萬元，均為一般公共預算撥款，無政府性基金預算收入。預算收入較2019年增加404.74萬元，增加8%，主要增加的因素是一般公共預算撥款增加404.74萬元，主要增加人員經費633.3萬元（新進人員增加）、公用經費51.44萬元、項目經費減少280萬元。

（二）支出預算，2020年年初預算數5457.68萬元，均為一般公共服務支出，無政府性基金預算支出。預算支出較2019年增加404.74萬元，增加8%，主要增加的因素是一般公共服務支出增加404.74萬元，主要增加人員經費633.3萬元（新進人員增加）、公用經費51.44萬元、項目經費減少280萬元。

四、一般公共預算撥款支出預算

2020年一般公共預算支出5457.68萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2020年年初預算數為3503.68萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的行政運行經費，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、郵電費、水電費、會議費等日常公用經費。

（二）項目支出：2020年年初預算數為1954萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括審計業務、審計管理及信息化建設等專項經費,主要用于購買審計業務服務，聘請投資審計專家等。其中；審計業務支出1447萬元，主要用于審計業務購買服務，政府投資審計聘請專業人員、審計外勤及審計課題研究等方面；審計管理支出426萬元，主要用于審計工作經費；信息化建設支出81萬元，主要用于審計信息化運行及維護。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2020年我局的機關運行經費財政撥款預算431.7萬元，比2019年預算增加51.43萬元，增加13.52%。原因為本單位人員增加，對應的機關運行經費增加。

（二）“三公”經費預算

2020年“三公”經費預算數為26萬元，其中：公務接待費10萬元，公務用車購置及運行費10萬元（公務用車購置費0萬元，公務用車運行費10萬元），因公出國（境）費6萬元。

2020年“三公”經費預算較2019年減少7萬元，減少21.21%。其中：公務接待費減少5萬元，公務用車購置及運行費減少2萬元，因公出國（境）費減少0萬元，主要是根據上年度“三公”經費的使用情況對本年度相關預算進行了調減。

（三）政府采購情況

2020年部門預算政府采購預算金額為728萬元，其中：政府采購貨物預算175萬元，政府采購服務預算553萬元，政府采購工程預算0萬元。

（四）政府購買服務預算

2020年部門預算政府購買服務預算金額為532萬元，用于購買政府履職所需輔助性服務。

（五）國有資產占有情況

截至2019年12月31日，長沙市審計局機關（無所屬預算單位）共有車輛3輛，均為一般公務用車。我部門無單位價值50萬元以上通用設備，無單位價值100萬元以上專用設備。

2020年一般公共預算未安排更新車輛、未安排單位價值50萬元以上通用設備及單位價值100萬元以上專用設備。

（六）預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2020年長沙市審計局整體支出5457.68萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目5個，涉及項目支出1934萬元，其中：審計業務購買服務經費532萬元；投資審計聘請人員經費595萬元；審計外勤經費300萬元；重大審計專項經費426萬元；審計信息化運行維護經費81萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

長沙市審計局2019年度預算績效自評評審結果為“優”，整體支出績效自評報告已按要求公開；項目支出績效評價結果為“優”，重點績效評價結果報告見附件二。

六、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費及其他費用。

（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用當年一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費等支出。

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第二部分：

2020年部門預算需公開的表格情況（見附件一）

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一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表

六、一般公共預算基本支出情況表

七、一般公共預算“三公”經費支出情況表

八、政府性基金預算支出情況表

九?、項目支出績效目標表

附件一：2020年部門預算公開表格.xlsx

附件二：2018年度長沙市審計局項目支出績效評價報告.pdf

 長沙市審計局

2020年1月21日