目?????錄

第一部分?長沙市水利水電工程質量監督站（單位）概況

一、部門職責

二、機構設置及決算構成

第二部分?部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分?部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于整體績效支出情況的說明

第四部分?名詞解釋

第一部分??長沙市水利水電工程質量監督站（單位）概況

一、?部門職責

1．主要職能。

（1）.貫徹執行上級有關工程建設質量管理的方針、政策；

（2）.負責市管水利工程建設項目質量監督具體事務性工作，為行政備案提供技術依據；

（3）.受市水利局委托，指導縣級水利工程質量監督工作，參與縣級水利工程抽查檢查；

（4）.參與水利優質工程評選，參與水利建設工程質量事故調查和處理；

（5）.掌握全市水利工程質量動態，開展水利工程建設質量培訓、科技推廣和咨詢服務等工作；

（6）.完成市水利局交辦的其他任務。

2．人員情況。截止2022年底，在職在編人員7人（正科級1名、副科級1名、專業技術人員3名、行政管理人員2名），納入預算的普通雇員2人、中級雇員1名，共有工作人員10人。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。我站是水利局下屬正科級全額撥款事業單位，無內設機構。

（二）決算單位構成。2022年部門決算匯總公開單位構成包括：長沙市水利水電工程質量監督站

第二部分??部門決算

第三部分??2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計357.7萬元。與上年相比，增加13.09萬元，增長3.8%，主要原因是2022年我站新增2名在職人員。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計357.7萬元，其中：財政撥款收入357.7萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計357.7萬元，其中：基本支出227.09萬元，占63.49%；項目支出130.61萬元，占36.51%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計357.7萬元，與上年相比，增加13.09萬元,增長3.8%，主要原因是2022年我站新增2名在職人員。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度財政撥款支出357.7萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加13.09萬元，增長3.8%，主要原因是2022年我站新增2名在職人員。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度財政撥款支出357.7萬元，主要用于以下方面：農林水支出（類）支出357.7萬元，占100%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度財政撥款支出年初預算數為314.01萬元，支出決算數為357.7萬元，完成年初預算的113.91%，其中：

1、農林水支出（類） 水利（款）行政運行（項）。年初預算為191.46萬元，支出決算為227.09萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加人員經費撥款。

2、農林水支出（類） 水利（款） 水利行業業務管理（項）。年初預算為122.55萬元，支出決算為120.59萬元，完成年初預算的84.79%，決算數小于年初預算數的主要原因是：積極貫徹落實中央、省委、市委關于厲行節約的要求。

3、農林水支出（類） 水利（款）水利工程運行與維護（項）。年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。決算數大于年初預算數的主要原因是：年中財政追加2021年第二批中央水利發展資金。

4、農林水支出（類） 水利（款）水利安全監督（項）。年初預算為0萬元，支出決算為9.02萬元，由于預算數為0，無法計算百分比。決算數大于年初預算數的主要原因是：年中財政追加水利工程質量監督檢測費。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財政撥款基本支出227.09萬元，其中：

1、人員經費200.89萬元，占基本支出的88.46%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、獎勵金。

2、公用經費26.20萬元，占基本支出的11.54%，主要包括辦公費、電費、維修（護）費、勞務費、工會經費、福利費、其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為4.1萬元，支出決算為3.95萬元，完成預算的96.34%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比持平,主要原因是受疫情影響，因公出國（境）工作未按排工作計劃。

公務接待費支出預算為0.1萬元，支出決算為0.08萬元，完成預算的80%，決算數小于預算數的主要原因是積極貫徹落實中央、省委、市委關于厲行節約的要求， 從嚴控制公務接待行為，與上年相比增加0.08萬元，增加的主要原因是因為業務活動開展的接待支出。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比持平。主要原因是我站無采購公務用車計劃。

公務用車運行維護費支出預算為4萬元，支出決算為3.87萬元，完成預算的96.75%，決算數小于預算數的主要原因嚴格落實中央八項規定精神，從嚴控制公車購置及運行經費。與上年相比增加0.12萬元，增長3.2%,增長的主要原因是因劃撥車輛到位后業務活動增加，公務用車運行經費增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.08萬元，占2.03%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.87萬元，占97.97%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.08萬元，全年共接待來訪團組1個（來賓8人，陪同人員3人）。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.87萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費3.87萬元，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2022年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

2022年度機關運行經費初預算為0萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0%。我站為全額撥款事業單位，無機關運行經費。

十、一般性支出情況說明

2022年我站開支會議費0.49萬元（其中基本支出0.00萬元，項目支出0.49萬元），用于召開2022年水利工程建設質量安全業務培訓，人數93人，內容為培訓水利工程質量檢測；水利建設質量監督履職；BIM技術；水利建設項目考核與稽察等；開支培訓費0.28萬元（其中基本支出0.00萬元，項目支出0.28萬元），用于新進事業單位人員崗前培訓2人，專業技術人員繼續培訓1人，事業單位人員培訓2人；我站無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和開支。?

十一、關于政府采購支出說明

我站2022年度政府采購支出總額100萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出100萬元。授予中小企業合同金額100萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額100萬元，占政府采購支出總額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，我站共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，主要用于水利業務用途；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2022年我站加強財務管理，完善財務制度，嚴格執行預算管理，嚴格成本控制，取得了較好成效。（1）經濟性方面：年初預算314.01萬元，實際收到全年預算財政撥款收入357.70萬元，決算支出357.70萬元，預算完成率100%；“三公”經費預算8.1萬元，實際支出3.95萬元。（2）效率性方面：“三公”經費方面主要用于車輛運行維護和公務接待，基本保證了單位車輛正常運轉，工作高效完成。2022年車輛運行維護費3.86元；公務接待1批次，人次11人，金額為0.08元。（3）資產配置及管理方面：2022年我站凈資產總額原值為20.39萬元，固定資產折舊9.59萬元，凈值10.8萬元。車改保留車輛與車輛實有數量一致。單位按照標準配置辦公用房，無人均占有辦公室使用面積超標準情況。我站制定了《固定資產管理制度》，在全站例會上進行學習，并安排專人任資產管理員，負責固定資產的購置、驗收、領用、清查盤點、保管、維修和處置等工作，及時登記和更新固定資產卡片，確保賬實相符，對國有資產的有序管理發揮良好作用。（4）項目資金使用方面：在專項實施過程中我站嚴格按財政有關規定，檢測項目開展均以檢測任務單為憑據，同時實行見證取樣。結算嚴格按照市財政投資評審中心審定的控制上限單價，按實際完成檢測工作量，檢測實施進度進行結算，并在結算時及時收集檢測成果、項目檢測臺賬，建立項目監督檢測檔案，做到了嚴格按財務要求管理使用專項資金確保了專項經費按照項目實施進度安排，足額到位，不截留擠占挪用。

（二）存在的問題及改進措施

存在問題：預算編制精準性還需要進一步提高。預算編制結果受到外部因素的干擾，導致預算編制結果與實際情況之間存在偏離。

改進措施：1、強化預算執行，提高預算完成率。嚴格按項目和進度執行預算，合理安排資金支出，增強預算執行的規范性和嚴肅性：完善項目責任制，明確專人為項目實施責任人，加強與財務部門的溝通協調和項目實施，定期做好預算執行分析，及時了解預算執行差異，合理調整、糾正預算執行偏差，加快預算的執行進度，切實提高預算完成率及資金使用效益。

2、科學合理編制政府采購預算，強化政府采購預算執行，確保政府采購預算切合單位實際。

3、根據年初的績效考核指標及預算績效目標，扎實推進相關工作，確保考核指標及預算績效目標按時、優質完成。

第四部分??名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。(名詞解釋應包含本部門專有名詞，如市財政局應有對“財政事務”?科目的解釋)（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋，可參考中央相關部門的名詞解釋）