2021年度長沙市食品藥品檢驗所部門決算

2021年度長沙市食品藥品檢驗所部門決算

目??錄

第一部分長沙市食品藥品檢驗所概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2021年度預算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分?單位概況

一、部門職責

長沙市食品藥品檢驗所(以下簡稱“我所”或“本所”)的職能職責是負責轄區內食品、藥品、化妝品、保健品、餐飲等檢驗檢測工作,承擔監督抽查、專項抽查、風險檢測和評價任務以及藥品檢驗結果的復檢,承擔食品、藥品、化妝品生產、經營、使用單位和個人的委托檢驗,開展專業技術人員培訓、認證咨詢等服務工作和食品藥品原料、輔料的科研工作。

二、機構設置及決算單位構成

(一)內設機構設置。

我所為副處級公益二類事業單位,具有獨立法人資格,財務獨立核算。根據職能職責,我所設副科級內設機構5個:辦公室、科研室、質量監督科、設備信息科、檢驗檢測科。

(二)決算單位構成。

我所為長沙市市場監督管理局下屬二級機構,2021年部門決算僅公開本單位部門決算。

第二部分?部門決算表

(見附件1)

第三部分?2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度總收入3809.78萬元,總支出3809.78萬元。與上年相比,收、支總計各減少319.98萬元,下降7.75%,主要原因是因為本年度我所業務用房建設項目建設周期已完成,進入結算階段,所需經費減少。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計3809.78萬元,其中:財政撥款收入3809.78萬元,占100%;上級補助收入0萬元,占0.00%;事業收入0萬元,占0.00%;經營收入0萬元,占0.00%;附屬單位上繳收入0萬元,占0.00%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計3809.78萬元,其中:基本支出1764.12萬元,占46.31%;項目支出2045.66萬元,占53.69%;上繳上級支出0萬元,占0.00%;經營支出0萬元,占0.00%;對附屬單位補助支出0萬元,占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計為3809.78萬元,與上年相比,財政撥款收、支總計減少319.98萬元,減少8.4%。主要原因是資本性支出(基本建設)支出較上年度減幅較大,我所業務用房項目已投入使用,已進入結算階段,資金投入較上年度減少。該項目按照相關政策和時間節點支付尾款。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)財政撥款支出決算總體情況

2021年度一般公共預算財政撥款支出3809.78萬元,占支出合計的100%,與上年度相比,一般公共預算財政撥款支出減少319.98萬元,下降7.75%,主要原因是本年項目支出減少720.67萬元,減幅為26.05%,其中基本建設項目類支出減少367.24萬元,減幅 29.97%。減少原因主要為:1、業務用房建設項目建設周期已完成,進入結算階段,所需經費減少;2、新購入的設備已投入使用,檢驗檢測能力提升,減少了部分檢驗檢測項目的成本。

(二)財政撥款支出決算結構情況

2021年度一般公共預算財政撥款支出3809.78萬元,主要用于以下方面:一般公共服務(類)支出3800.05萬元,占99.74%;科學技術支出9.73萬元,占0.26%。

(三)財政撥款支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為1774.01萬元,支出決算數為3809.78萬元,完成年初預算的214.76%??。其中:

1、一般公共服務支出市場監督管理事務行政運行。

年初預算為1774.01萬元,支出決算為1432.59萬元,完成年初預算的80.75%,決算數小于年初預算數的主要原因是:本應下到一般公共服務支出市場監督管理事務行政運行的預算指標,在實際預算下達時為一般公共服務支出市場監督管理事務事業運行。

2、一般公共服務支出市場監督管理事務事業運行。

年初預算為0萬元,支出決算為331.53萬元,決算數大于年初預算數的主要原因是:此決算數331.53萬元應屬于年初預算數內,指標下達為事業運行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1764.12萬元,其中:人員經費1618.61萬元,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費等;公用經費145.51萬元,主要包括辦公費、印刷費、手續費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為12萬元,支出決算為1.33萬元,完成預算的11.08%。2021年度“三公”經費支出決算數與預算數存在差異的主要原因是:1、本年度我所未發生因公出國(境)費用;2、受疫情影響,接待交流學習事務減少;3、上年度10月我所3臺公車完成報廢流程后我單位無公車,至本年度9月接收長沙市市場監督管理局調撥的6臺特種專業技術用車,12月投入使用,發生費用較少。其中:

因公出國(境)費年初預算為4萬元,支出決算為0萬元,完成年初預算的0.00%。決算數小于預算數的主要原因是本年度我所未發生因公出國(境)費用,與上年相比減少(增加)0萬元,減少(增長)0.00%,減少(增長)的主要原因是本年度我所未發生因公出國(境)費用。

公務接待費年初預算為2萬元,支出決算為0.28萬元,完成年初預算的14%,決算數小于預算數的主要原因是本年度我所公務接待費事務較少,與上年相比減少0.64萬元,減少69.57%,減少的主要原因是受疫情影響,接待交流學習事務減少。

公務用車購置費年初預算為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,完成年初預算的0.00%,決算數大于(小于)預算數的主要原因是本年度未發生公務用車購置費,與上年相比減少(增加)0.00萬元,減少(增長)0.00%,減少(增長)的主要原因是本年度未發生公務用車購置費。

公務用車運行維護費支出預算為6萬元,支出決算為1.05萬元,完成預算的17.52%,決算數小于預算數的主要原因是本年度9月接收主管下單位下撥6臺特種用車,12月投入使用,產生經費較少。與上年相比減少1.68萬元,減少61.54%,減少的主要原因是上年度我單位3臺公車使用時間長久,車況惡劣,維修率高,上年度10月我所3臺公車完成報廢流程后我單位無公車,至本年度9月接收長沙市市場監督管理局調撥的6臺特種專業技術用車,12月投入使用,發生公車維修費和過戶費合計1.05萬元。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中,因公出國(境)費支出0萬元,完成預算的0.00%,占0.00%;公務用車購置費及運行費支出決算1.05萬元,完成預算的17.52%,占78.95%;公務接待費支出決算0.28萬元,完成預算的13.83%,占21.05%。具體情況如下:

1、因公出國(境)費支出決算為0.00萬元,全年安排因公出國(境)團組0個,累計0人次,決算數與年初預算數存在差異的主要原因是本年度未安排因公出國(境)事務。

2、公務接待費支出決算為0.28萬元,全年共接待來訪團組2個、來賓21人次。決算數與年初預算數存在差異的主要原因是本年度我所公務接待費事務較少。其中:外賓接待支出0.00萬元,2021年共接待國(境)外來訪團組0個,來訪外賓0人次。其他國內公務接待支出0.28萬元。主要用于餐費支出。2021年共接待國內來訪團組2個,來賓21人次(不包括陪同人員)。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為1.05萬元,決算數與年初預算數存在差異的主要原因是本年度9月接收主管下單位下撥6臺特種用車,12月投入使用,產生經費較少。其中:公務用車購置費0萬元,更新車輛6臺,為本年度接收長沙市市場監督管理局調撥的特種專業技術用車6輛。其中:機要通信用車0輛,應急保障用車0輛,執法執勤用車0輛,特種專業技術用車6輛,其他按照規定配備的公務用車0輛。公務用車運行支出1.05萬元,主要是車輛過戶費和車輛維修支出,2021年期末,我所開支財政撥款的公務用車保有量為6輛。

八、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

2021年度政府性基金預算年初財政撥款收入0.00萬元,年初結轉結余0.00萬元;支出0.00萬元,其中基本支出0.00萬元,項目支出0.00萬元;年初結轉和結余0.00萬元。具體情況如下:

本單位本年度無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

2021年度國有資本經營預算財政撥款支出0萬元,其中基本支出0萬元,項目支出0萬元。

本單位無國有資本經營預算支出。

十、機關運行經費支出情況說明

本部門2021年度機關運行經費支出145.51萬元,比年初預算數減少24.76萬元,降低14.54%。決算數與年初預算數存在差異的主要原因是:厲行節約,精簡開支。

十一、一般性支出情況說明

2021年本部門開支會議費0.00萬元,召開會議0次,人數0人,無內容;開支培訓費4.17萬元,用于開展業務培訓、安全培訓及上崗前培訓,參加人數39人,內容因為儀器設備操作培訓,4人;市場監管系統綜合能力提升培訓,2人,新進人員崗前培訓,6人,微生物實驗室安全培訓,9人,市場監管系統干部培訓,3人,資質認定內審員培訓,15人;舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動0次,開0.00萬元支,主要是:未開展節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十二、政府采購支出情況說明

2021年度政府采購支出總額870.33萬元,其中:政府采購貨物支出736.25萬元、政府采購工程支出0元、政府采購服務支出134.08萬元。授予中小企業合同金額870.34萬元,占政府采購支出總額的100%,其中:授予小微企業合同金額730.64萬元,占政府采購支出總額的83.95%。貨物采購授予中小企業合同金額占或貨物支出金額的100%,工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%,服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、國有資產占用情況說明

2021年期末,我所共有車輛6輛,其中,省級領導干部用車0輛、主要領導用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車6輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛;單位價值在50萬元以上通用設備0臺(套);單位價值100萬元以上專用設備14臺(套)。

十四、關于2021年度預算績效情況的說明

(一)績效管理評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求,我所組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,公共項目1個,共涉及資金858.15萬元,占一般公共預算項目支出總額的22.52%。組織對2021年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評,共涉及資金0.00萬元,占政府性基金預算項目支出總額的0.00%。組織對2021年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評,共涉及資金0.00萬元,占國有資本經營預算項目支出總額的0.00%。

組織對長沙市食品藥品檢驗業務用房項目開展了部門評價,涉及一般公共預算支出858.15萬元,政府性基金預算支出0.00萬元,國有資本經營預算支出0.00萬元。從評價情況來看,業務用房資金項目實現了預定的績效目標(附件2)。

組織對我所開展了整體支出績效評價,涉及一般公共預算支出3809.78萬元,政府性基金預算支出0.00萬元。從評價情況來看,我所整體支出實現了預定的績效目標(附件3)。

本單位2021年度無重點項目支出,為常規性項目開支。

(二)部門決算中項目績效自評結果

1、長沙市食品藥品檢驗業務用房項目資金績效自評

根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為94分。項目全年預算數為2500萬元,執行數為858.15萬元,完成預算的34.33%。項目績效目標完成情況:一是完成了總包的財評結算;二是完成了業務用房建設項目-實驗室設備(第三批)的采購;三是完成了不動產產權的辦理。

發現的主要問題及原因:一是預算執行進度偏低;二是未按計劃完成監理項目財評審核和代建項目代建費財評審核及未按時完成竣工決算;三是實驗室專用設備(第三批)未按計劃進行采購、驗收和投入使用。

下一步改進措施:一是加強工程項目的管理,提升預算執行進度;二是完善工程結算管理,提高項目的結算進度;三是強化預算執行控制,確保績效目標實現。

長沙市食品藥品檢驗業務用房項目績效自評綜述:根據市財政局的要求,我所積極組織實施了長沙市食品藥品檢驗業務用房項目資金績效評價工作。按照項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、項目產出和效益等方面進行了總體評價,業務用房資金項目實現了預定的績效目標。

2、長沙市食品藥品檢驗所整體支出自評

我所2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為1774.01萬元,支出決算數為3809.78萬元,完成年初預算的214.76%。整體支出績效目標完成情況:

(1)投入方面

關于目標設定情況,我單位制定的績效目標符合國家法律法規和單位發展的總體規劃,符合單位的“三定”方案確定的職責,符合單位中長期實施規劃,符合客觀實際,所設定的績效目標清晰、細化、可衡量。關于預算配置情況,我單位本年度在職人員控制率100%。

(2)過程方面

關于預算執行,預算到位率為73.58%,預算執行率為73.58%,公用經費控制率為85.46%,“三公經費”控制率為11.06%。

(3)預算管理方面

關于管理制度健全性,我單位建立健全資金管理辦法、制定了《長沙市食品藥品檢驗所財務管理辦法》、《報賬審批制度》、《專項資金管理辦法》、《公務用車管理制度》,并得到了有效的執行。關于資金使用合規性,我所資金按照國家財經法規和財務管理制度規定使用,重大開支事項經會議研究決定,資金撥付程序完整規范。關于預決算信息公開及完整性,我所按有關規定及時上報主管單位,由主管單位按照政府信息公開有關規定真實、完整、準確地公開預決算信息。關于資產管理安全性,我單位強化資產管理,確保資產保存完整、使用合規、配置合理、處置規范。

(4)產出及效率方面

一是全力配合國家食品安全示范城市創建工作;二是服務監管,食品、化妝品抽檢任務全面完成;三是保安全保民生,藥品檢驗任務全面完成;四是快檢工作積極開展;五是抽檢秘書處工作。

長沙市食品藥品檢驗整體支出績效自評綜述:我所以清晰的思路,科學的舉措,保質保量的完成了各項績效目標任務。

存在的主要問題:在實施采購時要結合全年的實際情況,把握好時間節點,避免出現集中在下半年采購情況出現。

下一步改進措施:提升預算執行進度,強化預算執行控制,確保績效目標實現。

(三)部門評價項目績效評價結果。

長沙市食品藥品檢驗業務用房項目績效自評于2022年3月8日之前完成,于2022年6月30日之前在長沙市市場監督管理局官網及長沙市食品藥品檢驗所門戶網站上對外公開。

第四部分?名詞解釋

一、財政撥款收入:是指市級財政當年撥付的資金。

二、其他收入:是指預算單位在“財政撥款、事業收入、經營收入”等之外取得的收入。

三、上年結轉和結余:是指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按規定繼續使用的資金,既包括財政撥款的結轉和結余,也包括事業收入、經營收入和其他收入的結轉和結余。

四、年末結轉和結余資金:是指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施,需要延遲到以后年度繼續使用的資金,既包括財政撥款的結轉和結余,也包括事業收入、經營收入和其他收入的結轉和結余。

五、基本支出:是指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出:是指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

七、“三公”經費:指通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

八、機關運行經費:是指各部門的公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分?附件