目??錄

第一部分??長沙市文學藝術界聯合會部門（單位）概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分??部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分??部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分??名詞解釋

第五部分??附件

第一部分

長沙市文學藝術界聯合會部門（單位）概況

????一、部門職責

????長沙市文學藝術界聯合會（簡稱市文聯，下同）是中共長沙市委領導下的，由長沙市各文藝家協會、各區縣（市）文聯、產（行）業文聯和文藝類社會組織所組成的人民團體，是黨和政府聯系文藝界的橋梁和紐帶，是繁榮發展社會主義文藝事業，建設社會主義先進文化的重要力量。主要工作職責是對各團體會員、文藝工作者和新文藝組織、新文藝群體履行團結引導、聯絡協調、服務管理、自律維權基本職能，發揮在行業建設中的主導作用。通過組織學習、深入生活、文藝創作、理論研究、學術討論、文藝評獎、成果展示、志愿服務、網絡文藝、人才培養、對外交流、權益保護等工作，充分發揮對文藝工作者的組織、引導、服務、維權作用。

????二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。長沙市文學藝術界聯合會單位內設機構包括：市文聯機關內設辦公室、組織聯絡處、文藝交流處、機關總支；二級機構2個，即長沙市文聯網絡文藝發展中心，長沙市文聯會員服務中心。文聯機關核定編制15人，實有在職人員14人，退休18人；另有政府雇員1人，聘用人員3人。長沙市文聯網絡文藝發展中心，正科級公益一類事業單位，核定全額撥款事業編制9人，實有在職人員7人，退休8人。長沙市文聯會員服務中心，正科級公益一類事業單位，核定全額撥款事業編制8人, 實有在職人員7人。所屬協會（社）：文藝家協會（社）21個。

（二）決算單位構成。長沙市文學藝術界聯合會單位2024年部門決算匯總公開單位構成包括：長沙市文學藝術界聯合會部門只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2024年部門預算編制范圍的只有長沙市文學藝術界聯合會本級。

第二部分

部門決算表

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2,445.27萬元。與上年相比，增加433.35萬元，增長21.54%，主要是因為列支宣傳文化發展專項支出293.8萬元；列支干部教育重大培訓經費24.25萬等不構成文聯部門預算收入的經費支出。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計2,445.27萬元，其中：財政撥款收入2,445.27萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計2,445.27萬元，其中：基本支出1,061.11萬元，占43.39%；項目支出1,384.16萬元，占56.61%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2,445.27萬元，與上年相比，增加433.35萬元，增長21.54%，主要是因為列支宣傳文化發展專項支出293.8萬元；列支干部教育重大培訓經費24.25萬等不構成文聯部門預算收入的經費支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出2,445.27萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加433.35萬元，增長21.54%。主要原因是：列支宣傳文化發展專項支出293.8萬元；列支干部教育重大培訓經費24.25萬等不構成文聯部門預算收入的經費支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出2,445.27萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出1,575.43萬元，占64.43%。科學技術支出3.00萬元，占0.12%。文化旅游體育與傳媒支出866.84萬元，占35.45%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為1,514.38萬元，支出決算數為2445.27萬元，完成年初預算的161.47%，其中：

1、2024年文藝創作扶持專項資金560萬元為公共項目支出，2024年預算編制是包含公共項目支出額度，年初預算數不包含公共項目額度，實際全年指標下達數包括公共項目資金，導致差異；2、宣傳文化發展專項支出293.8萬元均為市宣傳部撥入；3、2024年年中新增文聯第十次代表大會經費87.77萬，進行文聯換屆工作;4、列支干部教育重大培訓經費24.25不構成2024年部門經費預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1,061.11萬元，其中：

人員經費992.15萬元，占基本支出的93.50%，主要包括基本工資147.12萬元;津貼補貼67.99萬元;獎金255.67萬元;績效工資52.94萬元。機關事業單位基本養老保險繳費73.01萬元;職業年金繳費30.48萬元;職工基本醫療保險繳費24.63萬元;公務員醫療補助繳費33.34萬元;其他社會保障繳費6.17萬元;住房公積金68.33萬元;其他工資福利支出46.60萬元;撫恤金19.96萬元;生活補助144.67萬元;其他對個人和家庭的補助21.23萬元。

公用經費68.96萬元，占基本支出的6.50%，主要包括辦公費2.86萬元;郵電費0.35萬元;工會經費3.36萬元;公務用車運行維護費1.15萬元;其他交通費用18.33萬元;其他商品和服務支出42.91萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.49萬元，支出決算為2.13萬元，完成預算的38.80%；與上年相比減少20.40萬元，降低90.55%。決算數小于預算數的主要原因是：公務用車運行維護費有所減少；2024年無出國處境事項，因公出國（境）支出數為0萬元；。決算數小于上年數的主要原因是：2024年度無新購公務車，新公車基本維護，修理費減少。接待批次減少，5批次接待42人。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的100.00%；與上年持平。決算數等于預算數的主要原因是：2024年無出國處境事項。決算數等于上年數的主要原因是：2024年無出國處境事項。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要包括:本年度無公務出國開支。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.69萬元，支出決算為1.57萬元，完成預算的42.55%；與上年相比減少18.16萬元，降低92.04%。其中：

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的100.00%；與上年相比減少17.99萬元，降低100.00%。決算數等于預算數的主要原因是：2024年度無新購公務車。決算數小于上年數的主要原因是：2023年購置新車，2024年未購置車輛;公務用車購置費為零。

公務用車運行維護費支出預算為3.69萬元，支出決算為1.57萬元，主要是公務車年度保險費0.3萬；充電費0.3萬；過路過橋費0.9萬；洗車費0.44萬;駕駛員安全獎0.24萬支出,完成預算的42.55%;與上年相比減少0.17萬元，降低9.77%。決算數小于預算數的主要原因是：新公車運行是基本維護，修理費較少，與預估有差異。決算數小于上年數的主要原因是：新公車運行是基本維護，沒有維修費，電車充電費用較加油費用少，比2023年公務車運行維護費少。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為1.80萬元，支出決算為0.57萬元，完成預算的31.67%；與上年相比減少2.23萬元，降低79.64%。決算數小于預算數的主要原因是：接待批次減少，與預估公務接待支出有差異，公務接待活動次數無法精準預估。決算數小于上年數的主要原因是：與上年比接待批次減少，2024年接待5批次，接待42人。2024年度共接待來訪團組5個、來賓86人次，主要是中國文聯來長調研；襄陽市來長調研；無錫市來長調研發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2024年度國有資本經營預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：

本單位無國有資本經營預算財政撥款收入。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出68.96萬元，比上年決算數減少6.73萬元，降低8.89%。主要原因是：年中有退休人員，相應支出減少,嚴格把控費用支出，節約財政資金。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費91.92萬元，用于召開文聯第十次代表大會；習近平新時代中國特色社會主義思想讀書會等；開支培訓費3.35萬元，用于開展黨課進支部培訓；度市直事業單位新進人員崗前培訓；度深入學習貫徹習近平文化思想專題培訓班等

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額42.88萬元，其中：政府采購貨物支出42.88萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額42.88萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額42.88萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是租賃車輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。

制定了單位年度工作計劃和重點工作實施方案，明確分管領導、牽頭處室和具體責任人，確保實施主體到位。項目分解成各小項目，分別由各文藝家協會、各業務處室制定工作計劃及計劃實施方案，確定項目目標、經費預算，經領導班子會議通過，各協會、業務處室領導負責組織實施，分解項目完成后，對分解項目的實施情況進行分析、評價、總結，為更有效的指導今后的項目實施工作。本單位所有項目，根據年初制定的具體實施方案，對需要采購的貨物、服務及工程等項目對照《長沙市文聯政府采購工作管理制度（試行）》的規定進行分類管理，采取相適應的采購方式和采購流程按規采購，采購驗收由采購代表、業務部門、財務、紀檢等組成的采購小組根據合同約定內容進行驗收。在資金使用方面，一切支出按照國家財經法規和財務管理制度規定以及專項資金管理辦法的規定辦理，財務人員認真審核每筆業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定設置會計帳簿，依照規定進行會計處理，保證會計指標的口徑一致。資金撥付有完善的審批程序和手續，支出符合部門預算批復的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。①管理制度：《長沙市文聯機關管理制度》《長沙市文聯內部控制手冊》《長沙市文藝創作獎扶專項資金管理實施細則》（長文聯聯［2022］1號），《長沙市文聯主管文藝家協會分類管理辦法》《長沙市文聯所屬文藝家協會財務管理辦法（試行）》；②辦法制定：2022年關于文聯下屬協會的管理制定了《長沙市文聯主管文藝家協會分類管理辦法》，要求各協會嚴格執行《民間非營利組織會計制度》建立和執行規范的財務管理制度；③執行情況：獎扶資金按照《長沙市文藝創作獎扶專項資金管理實施細則》（長文聯聯［2022］1號）文件要求進行使用，資金嚴格按照“公開申報、資格審核、部門研究、領導審批、集中支付”程序組織實施；機關日常經費按照《長沙市文聯機關管理制度》《長沙市文聯內部控制手冊》進行使用；文藝家協會工作經費按照《長沙市文聯主管文藝家協會分類管理辦法》《長沙市文聯所屬文藝家協會財務管理辦法（試行）》使用。

（二）績效評價結果。

2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數2546.6萬元,執行數2445.27萬元,完成預算的96%,績效目標完成情況：文藝行業突出公益性，沒有直接的經濟回報，管理上注重節約原則，把有限的資金投入到最需要的地方，做到不超預算安排。在經費使用上，我單位加大對公益文藝性活動的投入，規范項目資金使用，保障公益文藝性項目正常運行。發現的主要問題及原因：一是財務管理制度建立不夠完善，制度執行力度偏弱，財務管理監督措施有待加強；二是所屬協會的財務資料有待規范，報賬流程亟待更加完善。下一步改進措施：一是大力加快預算資金的執行率。加大對項目的后續跟蹤管理，對口管理處室應及時了解項目實施進展，強化主體責任，確保項目按計劃完成，及時結算項目開支，加強項目資金使用效率，提高資金的執行率；二是加強對協會財務的核算監督，嚴格審核原始憑證，確保經濟業務真事、合法、完整。自評的8個項目中，5個項目自評等級為優，3個項目自評結果為良。從自評情況來看，項目支出績效管理的重視程度進一步提升，大部分項目績效自項目有序開展，執行和完成情況較好，資金使用比較規范。

（三）評價結果應用情況。

績效評價結果將用于加班項目實施及資金使用后期監督管理工作，推進項目順利開展及資金規范使用。

第四部分

名詞解釋

????一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

????二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

????三、“三公”經費：指本部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出。

????四、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分

附件