關于2020年市本級預算調整方案的報告

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——2020年10月29日在長沙市第十五屆人民代表大會

常務委員會第三十五次會議上

長沙市財政局局長 ?肖正波

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現將2020年市本級預算調整方案有關情況報告如下。

一、直達資金安排情況

今年，中央創新資金管理機制，以新增財政赤字和抗疫特別國債2萬億為重點，建立了資金直達機制，推動新增財政資金直達基層，直接惠企利民。截至目前，上級已下達我市各類直達資金70.8億元。具體如下：

（一）抗疫特別國債。分配我市45億元，全部由中央付息，為中央政府性基金預算安排。其中，37.98億元用于基礎設施建設，7.02億元用于衛生防疫支出及保就業、保基本民生、保市場主體等其他應對疫情支出。

（二）特殊轉移支付。具有專門用途的轉移支付，目前已分配我市17.24億元，主要是疫情防控補助、城鄉居民基本養老保險基礎養老金提標補助等。

（三）一般債券新增部分。分配我市2.02億元。需要說明的是，今年上級下達我市新增地方政府一般債券16.79億元，其中，2.02億元作為直達資金。

（四）正常轉移支付。已分配我市6.54億元。一是財力性轉移支付0.42億元。包括均衡性補助0.4億元、革命老區轉移支付0.02億元。二是有專門用途的轉移支付6.12億元，主要是企業職工養老保險、城鄉居民醫保繳費補助和城鄉義務教育補助經費等。

上述70.8億元中，除了26.69億元（其中20.68億元為抗疫特別國債），其余44.11億元全部下達至區縣（市）。

二、地方政府債券資金安排情況

2020年，經省政府批準，省財政廳下達我市2020年新增地方政府債務限額399.2億元，經調整，其中：市本級及非省直管縣360.72億元、瀏陽市22.7億元、寧鄉市15.78億元。根據財政部、省財政廳相關文件規定，2020年市本級及轄區擬新增政府債務360.72億元（不含瀏陽市、寧鄉市），其中：一般債券13.98億元，專項債券346.74億元，需相應調整市本級經市十五屆人大五次會議審議通過的2020年年初預算。

市本級留用234.53億元，純本級主要用于黃花機場東擴二期、長株潭城際軌道交通西環線、馬欄山視頻文創園配套公共基礎設施、椒花水庫工程、瀏陽經開區配套公共基礎設施、湘雅路過江通道、長沙國際會展中心配套設施等項目；湘江新區主要用于岳麓山大學科技創意園配套公共基礎設施等項目；高新區主要用于配套公共基礎設施項目（中聯智慧）等。

安排轉貸區縣支出126.19億元，其中一般債券5.58億元，專項債券120.61億元。參照中央和省相關辦法，遵循“資金跟著項目走”的基本原則，優先落實中央、省、市重大部署和區域發展戰略，向債務風險低、財政困難大的地區適當傾斜。

總的來看，今年債券安排：一是支持“三個中心”更聚焦。突出加大對城鄉環境治理、醫療衛生、交通、水利等重點領域，以及自貿區、長株潭一體化、湘江新區、“兩山”、產業園區等重點區域支持力度。二是債券發行使用更及時。截至8月底，已發行新增債券335億元，為去年同期的1.8倍。三是防范債務風險更有力。債券安排嚴格遵循風險防控要求，將債務風險水平作為重要考慮因素。精準篩選債券發行項目，強化項目融資收益平衡要求，堅決守住法定債務不出風險底線。

三、市本級預算調整方案（草案）

根據預算法和預算管理相關規定，將前述新增債券、直達資金安排等情況，納入預算調整方案，根據各項資金配置級次、使用方向據實編制，具體如下：

（一）一般公共預算

1.一般債券。收入方面，調增債務轉貸收入13.98億元（其中，直達資金2.02億元）。支出方面，調增市本級支出8.4億元（主要用于湘雅路過江通道項目、紅旗路項目等），一般債務轉貸區縣支出5.58億元。

2.調入資金。收入方面，從國有資本經營預算調入0.85億元。支出方面，調增市本級支出0.85億元（主要用于智能交通項目、湖南科技創新中心項目、“智慧紀檢監察”項目等）。

據此，市本級收支合計數均較年初預算調增14.83億元，調整為711.64億元。

（二）政府性基金預算

1.直達資金。收入方面，調增轉移支付收入41.23億元，即抗疫特別國債資金41.23億元（不含分配至瀏陽、寧鄉的3.77億元）。支出方面，調增市本級支出20.68億元（主要用于軌道交通6號線、長沙機場改擴建工程等），轉貸區縣支出20.55億元。

2.專項債券。收入方面，調增專項債務收入346.74億元，即專項債券346.74億元。支出方面，調增市本級支出226.13億元（主要用于長株潭城際軌道交通西環線、馬欄山視頻文創園配套公共基礎設施、椒花水庫工程等），專項債務轉貸區縣支出120.61億元。

3.其他政府性基金。收入方面，國有土地使用權出讓收入調增67億元，其中：湘江新區47億元，高新區20億元；城市基礎設施配套費收入湘江新區調增2.6億元。支出方面，調增市本級城鄉社區支出69.6億元，其中：湘江新區49.6億元，主要用于片區征地拆遷及道路建設等；高新區20億元，主要用于征地拆遷、城市道路等基礎設施建設。

據此，市本級收支合計數均較年初預算調增457.57億元，調整為828.05億元。

（三）國有資本經營預算收支調整事項

2020年市本級收入合計數調整為10.37億元（含當年預算收入、轉移性收入、上年結轉收入），比年初預算調增3.66億元；市本級支出合計數調整為10.37億元，比年初預算調增3.66億元，具體調整事項如下：

1.安排當年支出2.74億元。其中：安排資本性支出2.69億元、其他支出0.05億元，主要用于國有企業資本金注入等。

2.安排轉移支付支出0.08億元。

3.安排調入一般公共預算資金0.85億元。

4.調減結轉下年支出0.01億元。

力度空前的積極財政政策，有效緩解了地方財政運行緊張的局面，為統籌做好 “六穩”“六保”工作提供了堅實支撐，也對資金安全和績效提出了更高要求。下一步，我們將繼續督促區縣（市）根據資金安排方案抓好落實，優先保障“三保”支出以及中央、省、市有明確考核要求、必須完成的硬任務，集中財力保居民就業、保基本民生、保市場主體，并按預算法規定編制預算調整草案，報同級人大常委會審查批準。同時，主動接受各級監督檢查，依托監控平臺，健全監控機制，切實加強直達資金安排使用監管，確保每筆資金數據真實、賬目清晰、流向明確。

特別需要說明的是，受新冠肺炎疫情和減稅降費政策疊加影響，今年財政收入形勢十分嚴峻，后續我們將客觀研判經濟財政走勢，實事求是確定全年收入預期目標，屆時如有必要將編制預算調整方案，依法提請市人大常委會審查批準。

以上報告，請予審議。

附件目錄

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1-1、2020年市本級地方政府新增債券資金安排明細表 （8）

1-2、2020年市本級抗疫特別國債資金安排明細表 （11）

2-1、2020年市本級一般公共預算收入調整方案（草案） （12）

2-2、2020年市本級一般公共預算支出調整方案（草案） （13）

2-3、2020年市本級一般公共預算支出明細調整方案（草案） （14）

3-1、2020年市本級政府性基金預算收入調整方案（草案） （46）

3-2、2020年市本級政府性基金預算支出調整方案（草案） （47）

4-1、2020年湘江新區政府性基金預算收入調整方案（草案） （48）

4-2、2020年湘江新區政府性基金預算支出調整方案（草案） （49）

5-1、2020年長沙高新區政府性基金預算收入調整方案（草案） （50）

5-2、2020年長沙高新區政府性基金預算支出調整方案（草案） （51）

6-1、2020年長沙市本級國有資本經營預算收入調整方案（草案） （52）

6-2、2020年長沙市本級國有資本經營預算支出調整方案（草案） （53）

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