關于2021年市本級預算調整方案的報告

——2021年10月29日在長沙市第十五屆人民代表大會

常務委員會第四十三次會議上

長沙市財政局局長??肖正波

主任、各位副主任、各位委員：

受市人民政府委托，現將市本級預算調整方案的情況報告如下。

一、地方政府債券資金安排情況

經省政府批準，省財政廳下達我市2021年新增地方政府債務限額332.24億元（省財政廳核定全市 2020 年政府債務限額 2223.03億元），其中：市本級及非省直管縣296.03億元、瀏陽市34.56億元、寧鄉市1.65億元（詳見附表1）。根據財政部、省財政廳相關文件規定，2021年市本級及轄區擬新增政府債務296.03億元（不含瀏陽市、寧鄉市），其中：一般債券22.46億元，專項債券273.57億元，需相應調整市本級經市十五屆人大七次會議審議通過的2021年年初預算。

（一）一般債券情況

1.市本級留用9.19億元，主要用于芙蓉大道快捷化改造、湘雅路過江通道、紅旗路道路工程、長株潭一體化三干兩軌四連線-洞株路快捷化改造、長益復線至興聯路大通道工程、書院路-新開鋪路道路品質提升、長株潭一體化三干兩軌四連線-新韶山南路等公益性項目。

2.轉貸區縣支出13.27億元。

（二）專項債券情況

1.市本級留用100.45億元，純本級主要用于湖南省長沙國際會展中心配套（二期）、高鐵會展新城"一帶一路"配套建設、長沙市新開鋪污水處理廠二期改擴建工程、長沙新港（三期）鐵路專用線工程、麓山景區基礎設施配套建設、長沙市花橋污水處理廠改擴建工程（三期）、長沙馬欄山視頻文創產業園建設（二期）等項目，湘江新區主要用于長沙高鐵西站綜合客運樞紐等項目，高新區主要用于橋頭家園二期、三期等項目。

2.轉貸區縣支出173.12億元。

（三）債券償還資金來源和償還計劃

按照債券管理規定，一般債券通過市本級一般公共預算收入償還；市本級新增專項債券償債資金均來源于項目自身產生的收益，各項目融資收益平衡方案均由項目單位組織編制，并需上報省財政廳審核通過，于債券發行前掛網向投資人公示，符合專項債券發行要求。市本級將當年所需一般債券、專項債券償還資金分別列入一般公共預算、政府性基金預算，按照債券實際到期情況按時向省財政廳繳付。

二、市本級預算調整方案（草案）

根據預算法及其實施條例，結合上述債券資金安排和預算執行情況，我們編制了市本級預算調整方案（草案），具體如下：

（一）一般公共預算

1.一般債券。收入方面，調增債務轉貸收入22.46億元。支出方面，調增市本級支出9.19億元，一般債務轉貸區縣支出13.27億元。

2.調入資金。收入方面，從國有資本經營預算調入0.82億元。支出方面，調增市本級支出0.82億元。

據此，市本級收支合計數均較年初預算調增23.28億元，調整為755.16億元（詳見附表2、3、4）。

（二）政府性基金預算

收入方面，調增專項債務收入273.57億元。支出方面，調增市本級支出100.45億元，專項債務轉貸區縣支出173.12億元。

據此，市本級收支合計數均較年初預算調增273.57億元，調整為740.91億元（詳見附表5、6）。

（三）國有資本經營預算

2021年市本級收入合計數調整為10.24億元（含當年預算收入、轉移性收入、上年結轉收入），比年初預算調增1.82億元。其中，利潤收入調增1.31億元、股利股息收入調增0.28億元、清算收入調增0.15億元、轉移性收入調增0.08億元。為支持國企發展、加大與一般公共預算的統籌力度，按照“以收定支”原則，市本級支出合計數調整為10.24億元，比年初預算調增1.82億元，主要調整事項如下（詳見附表7、8）：

1.當年支出增加0.92億元，用于國有企業資本金注入和歷史遺留問題及改革成本支出。

2.轉移支付支出增加0.08億元，用于退休人員社會化管理補助支出。

3.調入一般公共預算資金增加0.82億元，主要用于推進“三高四新”戰略實施。

（四）社會保險基金預算

2021年市本級調增社會保險基金預算收入6.39億元，調增社會保險基金預算支出13.87億元，調整的主要原因是新冠病毒疫苗免費接種及重點人群免費核酸檢測、機關事業單位養老保險試點期間個人退費等事項導致社會保險基金收支增加。調整后，市本級社會保險基金預算收入212.8億元, 社會保險基金預算支出184.47億元，社會保險基金預算滾存結余減少7.48億元，滾存結余為226.4億元（詳見附表9、10）。

預算調整方案（草案）經批準后，我們將做好以下工作：一是按照“資金跟著項目走”的要求，抓緊做好新增債券發行準備工作；二是切實推進項目立項報批、施工許可等前期工作，及時將資金撥付到項目，并督促項目單位加快支出進度，盡早形成實物工作量；三是強化債券“借、用、管、還”全過程監控，持續加強績效管理，統籌做好穩增長與防風險工作。

以上報告，請予審議。

附表：

1.2021年全市新增債券限額情況表

2.2021年市本級一般公共預算收入調整方案（草案）

3.2021年市本級一般公共預算支出調整方案（草案）

4.2021年市本級一般公共預算支出明細調整方案（草案）

5.2021年市本級政府性基金預算收入調整方案（草案）

6.2021年市本級政府性基金預算支出調整方案（草案）

7.2021年市本級國有資本經營預算收入調整方案（草案）

8.2021年市本級國有資本經營預算支出調整方案（草案）

9.2021年市本級社保基金預算收入調整方案（草案）

10.2021年市本級社保基金預算支出調整方案（草案）