關(guān)于2023年市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

——2023年12月5日在長(zhǎng)沙市第十六屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議上

長(zhǎng)沙市財(cái)政局局長(zhǎng) ?鄒 ?剛?

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將2023年市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案的情況報(bào)告如下。

一、調(diào)整事由

（一）新增地方政府債務(wù)

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳下達(dá)我市2023年新增地方政府債務(wù)限額196.54億元（一般債30.77億元、專項(xiàng)債165.77億元，詳見(jiàn)附表1），其中：市本級(jí)及非省直管縣159.25億元（一般債27.06億元、專項(xiàng)債132.19億元），瀏陽(yáng)市30.62億元（一般債2.55億元、專項(xiàng)債28.07億元），寧鄉(xiāng)市6.67億元（一般債1.16億元、專項(xiàng)債5.51億元）。

2023年市本級(jí)及非省直管縣擬在上述新增限額內(nèi)新增地方政府債務(wù)，其中：

1．新增一般債務(wù)27.06億元

市本級(jí)留用14.7億元，已全部完成發(fā)行（由省級(jí)代發(fā)行，下同），主要用于湘雅路過(guò)江通道、新韶山南路（西湖路-昭山大道）、紅旗渠水系排水改造等項(xiàng)目（詳見(jiàn)附表2）。轉(zhuǎn)貸非省直管縣支出12.36億元，已全部完成發(fā)行，其中：芙蓉區(qū)0.96億元、天心區(qū)2.77億元、岳麓區(qū)0.67億元、開(kāi)福區(qū)1.35億元、雨花區(qū)0.92億元、望城區(qū)2.82億元、長(zhǎng)沙縣2.87億元。

2．新增專項(xiàng)債務(wù)132.19億元

市本級(jí)留用23.84億元，已全部完成發(fā)行，主要用于長(zhǎng)沙市公共衛(wèi)生救治中心原址改擴(kuò)建、長(zhǎng)沙市軌道交通7號(hào)線一期工程、梅溪湖國(guó)際新城停車配套基礎(chǔ)設(shè)施、湘江新區(qū)大王山水質(zhì)凈化廠（一期）工程、南湖片區(qū)殷家沖地塊棚戶區(qū)改造、德雅路片區(qū)棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目（詳見(jiàn)附表3）。轉(zhuǎn)貸非省直管縣支出108.35億元，其中：芙蓉區(qū)5.66億元、天心區(qū)2.39億元、岳麓區(qū)12.2億元、開(kāi)福區(qū)16.72億元、雨花區(qū)11.9億元、望城區(qū)27.85億元、長(zhǎng)沙縣31.63億元。

根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，上述“增加舉借債務(wù)數(shù)額”需進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。

（二）發(fā)行再融資債券

再融資債券是為了償還到期債券本金而發(fā)行的債券，不新增負(fù)債，不形成實(shí)際支出，不影響預(yù)算收支平衡，只增加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，并同步增加債務(wù)還本支出或轉(zhuǎn)貸區(qū)縣支出。由于再融資債券發(fā)行規(guī)模具有不確定性，故年初預(yù)算編制未予編列。2023年我市再融資債券已全部發(fā)行完畢（詳見(jiàn)附表1），其中市本級(jí)及非省直管縣192.31億元（含一般債115.91億元、專項(xiàng)債76.4億元），瀏陽(yáng)市12.65億元（一般債7.38億元、專項(xiàng)債5.27億元），寧鄉(xiāng)市8.83億元（一般債5.19億元，專項(xiàng)債3.64億元）。

（三）其他事由

受國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入和城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入不及預(yù)期、市屬國(guó)有企業(yè)歸母凈利潤(rùn)增加、社會(huì)保險(xiǎn)政策調(diào)整等其他因素影響，政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支需相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。

二、市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）

根據(jù)上述情況，我們依法編制了市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案），具體如下：

（一）調(diào)整市本級(jí)一般公共預(yù)算收支

1．一般債券。收入方面，調(diào)增一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入142.97億元（其中，新增債券27.06億元，再融資債券115.91億元）。支出方面，調(diào)增市本級(jí)支出14.7億元，一般債務(wù)還本支出49.8億元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸區(qū)縣支出78.47億元（其中，新增債券12.36億元，再融資債券66.11億元）。

2．調(diào)入資金。近年來(lái)，我市不斷加大國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的力度，此次擬增加調(diào)入資金，需相應(yīng)調(diào)增預(yù)算收支。收入方面，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金增加0.44億元。支出方面，調(diào)增市本級(jí)支出0.44億元。

據(jù)此，市本級(jí)收支較年初預(yù)算調(diào)增143.41億元，由967.78億元調(diào)整為1111.19億元（詳見(jiàn)附表4、5、6）。

（二）調(diào)整市本級(jí)政府性基金預(yù)算收支

1．本級(jí)收支。受地產(chǎn)行業(yè)恢復(fù)較慢等因素的影響，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入不及預(yù)期。同時(shí)，受土地成交量下降、市內(nèi)新開(kāi)工建設(shè)項(xiàng)目減少等因素影響，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入下降，均需相應(yīng)調(diào)減預(yù)算收支。收入方面，調(diào)減市本級(jí)收入121.8億元（其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入110億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入11.8億元）。支出方面，調(diào)減市本級(jí)支出101.7億元（其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出91.2億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出10.5億元），調(diào)減補(bǔ)助下級(jí)支出20.1億元。

2．專項(xiàng)債券。專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)政府性基金預(yù)算，上級(jí)轉(zhuǎn)貸我市專項(xiàng)債券后，需相應(yīng)調(diào)增預(yù)算收支。收入方面，調(diào)增專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入208.58億元（其中，新增債券132.19億元，再融資債券76.39億元）。支出方面，調(diào)增市本級(jí)支出23.84億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出67.13億元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸區(qū)縣支出117.61億元（其中，新增債券108.35億元，再融資債券9.26億元）。

據(jù)此，市本級(jí)收支較年初預(yù)算調(diào)增86.78億元，由614.19億元調(diào)整為700.97億元（詳見(jiàn)附表7、8）。

（三）調(diào)整市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支

收入方面，根據(jù)市屬國(guó)有企業(yè)2022年度審計(jì)報(bào)告、股東會(huì)決議等，2023年市本級(jí)收入調(diào)整為9.99億元（含當(dāng)年預(yù)算收入、轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入），比年初預(yù)算調(diào)增2.64億元（詳見(jiàn)附表9）。

1．當(dāng)年收入調(diào)增1.08億元。其中利潤(rùn)收入調(diào)增0.84億元、股利股息收入調(diào)增0.19億元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)增0.05億元。調(diào)增原因主要是根據(jù)企業(yè)審計(jì)報(bào)告，企業(yè)歸母凈利潤(rùn)較預(yù)計(jì)數(shù)增加，調(diào)增利潤(rùn)收入和股利股息收入。

2．上年結(jié)轉(zhuǎn)收入調(diào)增1.56億元，主要是市國(guó)資委出資委托湘江新區(qū)管理的企業(yè)去年未發(fā)生支出結(jié)轉(zhuǎn)。

支出方面，為支持國(guó)企發(fā)展、加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，按照“以收定支”原則，市本級(jí)支出調(diào)整為9.99億元，比年初預(yù)算調(diào)增2.64億元，主要調(diào)整事項(xiàng)如下（詳見(jiàn)附表10）：

1．當(dāng)年支出增加2.13億元。調(diào)增支出主要根據(jù)市委市政府決策部署，綜合考慮企業(yè)注冊(cè)資本缺口和收益貢獻(xiàn)等因素，從企業(yè)上繳的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益增收和結(jié)轉(zhuǎn)下年部分，用于長(zhǎng)投控股、湘江集團(tuán)等企業(yè)注冊(cè)資本金和項(xiàng)目資本金注入。

2．調(diào)入一般公共預(yù)算資金增加0.44億元，主要用于綠心地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金等城鄉(xiāng)社區(qū)支出。

3．結(jié)轉(zhuǎn)下年0.07億元。

（四）調(diào)整市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支

2023年市本級(jí)調(diào)增社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入12.79億元，調(diào)增社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出7.14億元，調(diào)整的主要原因是工傷保險(xiǎn)基金記賬規(guī)則變更等事項(xiàng)導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)基金收支增加。調(diào)整后，市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余304.18億元，本年預(yù)算收入合計(jì)287.8億元，預(yù)算支出合計(jì)220.08億元，預(yù)計(jì)年末滾存結(jié)余371.9億元（詳見(jiàn)附表11、12）。

三、下一步工作安排

按照上述方案實(shí)施后，預(yù)計(jì)我市政府債務(wù)限額3067.72億元，余額3022.72億元（余額不含暫未發(fā)行的專項(xiàng)債券，下同）。市本級(jí)政府債務(wù)限額1405.85億元，余額1391.36億元，其中：一般債務(wù)余額308.33億元，專項(xiàng)債務(wù)余額1083.03億元。全市和市本級(jí)政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。根據(jù)有關(guān)文件要求，新增政府債券均為省級(jí)政府代為舉借，一般債券通過(guò)一般公共預(yù)算收入償還，專項(xiàng)債券償債資金均來(lái)源于項(xiàng)目自身產(chǎn)生的收益。

下一步，我們將全面貫徹黨的二十大和全國(guó)兩會(huì)精神，深入開(kāi)展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育，在市委市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大監(jiān)督指導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，全面加強(qiáng)資金監(jiān)管，大力提升資金績(jī)效，全力服務(wù)打好“發(fā)展六仗”，奮力把“三高四新”美好藍(lán)圖變?yōu)槊篮矛F(xiàn)實(shí)。一是加大統(tǒng)籌力度。加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，充分發(fā)揮債券資金在項(xiàng)目建設(shè)等方面的作用，做實(shí)做強(qiáng)做精做優(yōu)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、加快剩余專項(xiàng)債券發(fā)行。二是加快債券資金使用。定期調(diào)度專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金使用情況，按時(shí)限要求完成資金使用，盡快形成實(shí)物工作量。對(duì)專項(xiàng)債券項(xiàng)目實(shí)施開(kāi)展日常跟蹤，督促做好收入歸集及上繳。不斷深化債券資金績(jī)效管理，提升債券資金使用效益。三是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。按照“全生命周期管理”的工作思路，完善債券管理體系，對(duì)已發(fā)行債券的項(xiàng)目開(kāi)展日常跟蹤監(jiān)控，定期開(kāi)展償債能力評(píng)估，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)或異常情況。組織財(cái)政監(jiān)督檢查，下發(fā)整改清單，以問(wèn)題整改強(qiáng)化監(jiān)督。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

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附表：

1．2023年全市新增債務(wù)限額及再融資債券發(fā)行情況表

2．2023年市本級(jí)新增一般債券安排情況表

3．2023年市本級(jí)新增專項(xiàng)債券發(fā)行情況表

4．2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整方案（草案）

5．2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案（草案）

6．2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出明細(xì)調(diào)整方案（草案）

7．2023年市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整方案表（草案）

8．2023年市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案（草案）

9．2023年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整方案（草案）

10．2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整方案（草案）

11．2023年市本級(jí)社保基金預(yù)算收入調(diào)整方案（草案）

????12．2023年市本級(jí)社保基金預(yù)算支出調(diào)整方案（草案）