關于2024年市本級預算調整方案的報告

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——2024年12月2日在長沙市第十六屆人民代表大會
常務委員會第二十六次會議上

長沙市財政局局長 ?鄒 ?剛

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受人民政府委托，現將我市2024年市本級預算調整方案的情況報告如下。

一、調整事由

（一）政府性基金收入預計短收

今年以來，在全國房地產市場持續低迷、新建商品房銷售面積明顯下降、住宅用地需求收窄的背景下，全市土地出讓承壓下行，預計全年土地出讓難達預期。受此影響，市本級政府性基金預算預計大幅短收。

（二）上級轉移支付規模增加

為促進經濟持續回升向好，近年來中央堅持積極財政政策適度加力，綜合使用赤字、超長期特別國債、財政補助等多種政策工具，支持地方補短板、強弱項、惠民生，加強重點領域保障，促進經濟社會高質量發展。其中：

1. 增發國債28.56億元。根據中央財政安排，部分2023年四季度發行的增發國債，按要求應列入2024年一般公共預算。預計2024年全年下達我市本級及非省直管縣增發國債資金28.56億元，其中：市本級22.02億元，主要用于水利工程建設、城市排水改造以及自然災害應急能力提升等支出；各區縣（市）6.54億元。

2. 超長期特別國債32.43億元。2024年中央財政發行超長期特別國債，按要求應列入2024年政府性基金預算。預計2024年全年下達我市本級及非省直管縣超長期特別國債資金32.43億元，其中：市本級22.1億元，主要用于教學科研儀器設備更新、支持消費品以舊換新、水體綜合治理、地下管網改造等；各區縣（市）10.33億元。

（三）新增地方政府債務

經省政府批準，省財政廳下達我市2024年新增地方政府債務限額210.24億元（一般債36.54億元、專項債173.7億元），其中：市本級及非省直管縣170.12億元（一般債30.6億元、專項債139.52億元），瀏陽市23.7億元（一般債3.54億元、專項債20.16億元），寧鄉市16.42億元（一般債2.4億元、專項債14.02億元）。

（四）社保基金預算收入好于預期

主要是職工醫保繳費受參保人數、繳費工資水平等因素綜合影響，同時保費征繳進一步規范和完善，收入情況好于預期。

二、新增地方政府債務安排情況

（一）新增債務安排原則

新增地方政府債務的安排和使用，遵循以下原則：一是堅持依法合規。嚴格執行負面清單管理，新增政府債券資金必須用于公益性資本支出，不得用于經常性支出、一般房地產項目、樓堂館所、形象工程及政績工程等中央明令禁止的項目。二是堅持重點保障。新增政府債務強化對市委市政府重要戰略、重點項目的服務保障，以及根據上級政策用于償還存量債務，防范化解債務風險。一般債務優先支持道路橋梁、人防工程等無收益的公益性項目，專項債務優先支持公共衛生、教育和社會事業等領域有一定收益的公益性項目。三是堅持部門聯動。發展改革、財政及相關行業主管部門共同做好政府債務項目儲備、申報、管理等工作，財政部門牽頭做好新增限額爭取、專項債務發行等工作；發展改革部門在制定建設規劃、推進項目前期工作等方面，會同相關行業主管部門加強項目管理。

（二）新增債務使用與債券發行情況

2024年市本級及非省直管縣擬按上述安排原則，在新增限額170.12億元內新增地方政府債務，其中：

1.?新增地方政府一般債務30.6億元

市本級留用20.27億元，全部完成發行（由省級代發行，下同），主要用于岳麓山實驗室、新韶山南路（西湖路-昭山大道）、暮坪湘江特大橋、長益復線至興聯路大通道過江段等項目。轉貸非省直管縣支出10.33億元，已全部完成發行，其中：芙蓉區1.48億元、天心區1.19億元、岳麓區2.27億元、開福區1.21億元、雨花區1.49億元、望城區1.14億元、長沙縣1.55億元。

2.?新增地方政府專項債務139.52億元

市本級留用58.79億元，全部完成發行，主要用于長沙市公共衛生救治中心原址改擴建、長沙航天學校整體提質改造、湘江新區大王山水質凈化廠（一期）等項目。轉貸非省直管縣支出80.73億元，其中：芙蓉區4.14億元、天心區3.22億元、岳麓區7.18億元、開福區5.8億元、雨花區4.27億元、望城區19.12億元、長沙縣37億元。

按照上述方案實施后，預計我市地方政府債務限額3272.68億元，余額3234.46億元。市本級地方政府債務限額1482.35億元，余額1459.18億元，其中：地方政府一般債務余額328.58億元，地方政府專項債務余額1130.6億元。全市和市本級地方政府債務余額均控制在限額以內，風險總體可控。根據有關文件要求，新增地方政府債券均為省級政府代為舉借，一般債券通過一般公共預算收入償還，專項債券通過政府性基金收入、專項收入、發行再融資專項債券等償還。

三、預算調整方案（草案）

綜合以上情況，按照盡力而為、量力而行的原則，我們對2024年市本級預算收入情況進行了合理預估，擬相應調整市本級預算支出安排，并依據《預算法》有關規定編制了市本級預算調整方案（草案），具體如下：

（一）一般公共預算

收入方面，市本級一般公共預算收入合計數調整為1109.84億元，調增42.18億元（其中：上級補助收入增加37.94億元，一般債轉貸收入增加30.6億元，調入資金減少30億元，上年結余增加3.64億元）。

? ? 支出方面，市本級一般公共預算支出合計數調整為1109.84億元，調增42.18億元（其中：市本級支出增加7.85億元，一般債轉貸支出增加10.33億元，補助下級支出增加13.92億元，結轉下年增加10.08億元）。

（二）政府性基金預算

收入方面，市本級政府性基金預算收入合計數調整為592.25億元，調減243.11億元（其中：市本級收入減少409.88億元，上級補助收入增加32.43億元，專項債轉貸收入增加139.52億元，上年結轉減少5.18億元）。

支出方面，市本級政府性基金預算支出合計數調整為592.25億元，調減243.11億元（其中：市本級支出減少284.13億元，補助下級支出減少9.71億元，專項債轉貸支出增加80.73億元，調出資金減少30億元）。

（三）社保基金預算

收入方面，市本級社保基金預算收入合計數調整為743.26億元，調增30.58億元（其中：機關養老保險收入減少1.13億元，職工醫保收入增加8.49億元，居民醫保收入減少0.1億元，上年結余增加23.32億元）。

支出方面，市本級社保基金預算支出合計數調整為743.26億元，調增30.58億元（其中：機關養老保險支出增加0.68億元，職工醫保支出減少0.26億元，居民醫保支出增加2.75億元，年末滾存結余增加27.41億元）。

四、下一步工作

下階段，我們將在市委市政府的堅強領導和市人大的監督指導下，堅持提振信心不動搖，堅持過緊日子不放松，堅持深化改革不停步，堅持防范風險不懈怠，著力抓好以下幾個方面的工作。

（一）突出增收節支保平衡

嚴格稅收收入和非稅收入征管，搶抓政策機遇，全力爭取超長期特別國債、專項債、置換債券等政策和轉移支付資金，積極應對土地出讓收入下滑的不利影響。嚴格落實過緊日子各項舉措，持續壓降行政運行成本，騰出資金用于增進民生福祉。

（二）突出深化改革提質效

深入學習貫徹黨的二十屆三中全會精神，進一步深化財稅改革，全面落實零基預算。健全支出標準體系，推進資金需求精準秤量。強化事前績效評估和預算評審，把牢項目資金源頭。完善“事前、事中、事后”全過程績效管理，提升資金使用質效。加強財會監督與人大監督、紀檢監察、巡視巡察、審計監督等各類監督的貫通協同，嚴肅財經紀律。

（三）突出債務管理防風險

堅持依法適度舉債，嚴格規范政府投資行為，堅決防止新增隱性債務。完善“全生命周期管理”債券管理體系，對已發行債券的項目開展常態化跟蹤監控，督促盡快形成實物工作量，做好收入歸集及上繳。建立防范化解地方債務風險長效機制，定期開展運營期項目監測，及時預警風險或異常情況，牢牢守住不發生系統性風險底線。

（四）突出重點保障促發展

進一步優化支出結構，建立大事要事分層次依次序保障機制，始終將“三保”和政府債務還本付息支出擺在最優先位置。緊緊圍繞推進“三個高地”建設、構建現代化產業體系和建設全球研發中心城市等中心工作，大力支持科技創新、對外開放、先進制造業發展，做好重大戰略、重要部署、重點項目的資金保障。

此次調整預算事項經市人大常委會批準后，全市財政部門將嚴格執行人大批準的預算，加快預算執行、加強資金監管，確保全年財政各項工作圓滿收官，為全市經濟社會高質量發展提供更加堅實的財力保障。

? ? 以上報告，請予審議。