目錄

第一部分?長沙商貿旅游職業技術學院單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分?部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營運算收入支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于預算績效情況的說明

第四部分?名詞解釋

第一部分

長沙商貿旅游職業技術

學院單位概況

一、部門職責

長沙商貿旅游職業技術學院是由長沙市人民政府主辦，湖南省教育廳負責業務指導的一所全日制公辦普通高等學校，已有60余年的辦學歷史。在長期的辦學實踐中，學校確立了“立足長沙，服務三湘（湘菜、湘商、湘旅）”的辦學定位，被美譽為“商界黃埔”和“經理搖籃”。

學校坐落于雨花經濟開發區長沙職教基地，目前全日制在校學生近萬人，設有湘菜學院、湘商學院、湘旅學院、會計金融學院、文化創意學院、軟件學院、馬克思主義學院、創業學院、公共課教學部、國際交流與培訓中心等10個教學部門，并設有湘菜、湘商、湘旅和高職教育研究等4個研究所。開設有31個專業，構建了以餐飲管理、電子商務、會計、旅游管理、會展策劃與管理、軟件技術等專業為核心的6個專業群。目前，我校教師總數為521人，其中專任教師427人，中青年教師基本具有博士或碩士學位。全校正高職稱22人，副高130人，博士9人，全校高級職稱占比達到37.4%。“雙師”專業教師242人，占比為83.7%。基本建成以企業技術專家和能工巧匠為主的150人兼職教師庫。五年來，教師在省級以上教學技能大賽中共獲各種獎項115個。

學校扎根三湘大地，辦學60余載，主動對接現代服務業高端發展，確定了“立足長沙、服務‘三湘’”的辦學定位，助力長沙“美食之都”“會展名城”“世界旅游目的地”、打造跨境電商綜合試驗區等城市品牌建設和湖南餐飲業、旅游業和商貿業發展，為長沙率先實現基本現代化和建設美麗幸福新湖南做出了應有的貢獻，取得了豐碩的辦學成果。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。長沙商貿旅游職業技術學院內設機構包括：辦公室（外事辦）、宣傳統戰處、紀檢監察審計室、組織人事處、教務處（ “雙高計劃”校建設辦公室）、學生工作部（武裝部）、團委、科研與發展規劃處、就業與招生工作處、財務處（采購辦）、后勤與基建管理處、校企合作處、質量管理中心、保衛處、機關黨總支、工會（離退休辦）、網絡安全與信息技術管理中心、圖書館（檔案室）、國際交流與培訓中心、創業學院、湘菜學院、會計金融學院、湘商學院、湘旅學院、文化創意學院、軟件學院、公共課部、馬克思主義學院。

（二）決算單位構成。長沙商貿旅游職業技術學院2022年部門決算匯總公開單位構成包括：長沙商貿旅游職業技術學院單位本級,無下屬單位。

第二部分

部門決算表

第三部分

2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計20,565.44萬元。與上年相比，減少4,640.96萬元，減少18.41%，主要是因為我校認真貫徹落實過緊日子和厲行節約各項政策要求，從嚴控制各項經費開支。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計20,565.44萬元，其中：財政撥款收入14,893.23萬元，占72.42%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入5,672.21萬元，占27.58%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計20,565.44萬元，其中：基本支出14,105.34萬元，占68.59%；項目支出6,460.10萬元，占31.41%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計14,893.23萬元，與上年相比，減少549.26萬元,減少3.56%，主要是因為我校認真貫徹落實過緊日子和厲行節約各項政策要求，從嚴控制各項經費開支。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出14,893.23萬元，占本年支出合計的72.42%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少549.26萬元，減少3.56%，主要是因為我校認真貫徹落實過緊日子和厲行節約各項政策要求，從嚴控制各項經費開支。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出14,893.23萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.90萬元，占0.01%；教育（類）支出14,810.34萬元，占99.44%；科學技術（類）支出15.28萬元，占0.10%；社會保障和就業（類）支出66.71萬元，占0.45%。??

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為12,533.30萬元，支出決算數為14,893.23萬元，完成年初預算的118.83%，其中：

1、一般公共服務支出（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）專項業務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.90萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是財政下撥2023年春節離退休干部慰問費,共支出0.9萬元。

2、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為152.68萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是發放了國家獎助學金。

3、教育支出（類）職業教育（款）高等職業教育（項）。

年初預算為12,533.30萬元，支出決算為14588.25萬元，完成年初預算的116.40%，決算數大于預算數的主要原因是2022年學生規模擴大，對應的學校基本運行經費增加。

4、教育支出（類）教育費附加安排的支出（款）其他教育費附加安排的支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為69.41萬元，決算數大于預算數的主要原因是財政下撥高職教育特色專業群（軟件三期和會展二期）項目資金，主要用于學校精品課程建設支出。

5、科學技術支出（類）社會科學（款）社會科學研究（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為11.36萬元，決算數大于預算數的主要原因是財政下撥長沙市社科規劃研究類課題經費。

6、科學技術（類）社會科學（款）其他社會科學支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.92萬元，決算數大于預算數的主要原因是財政下撥省社會科學成果評審委員會及智庫課題經費。

7、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）促進創業補貼（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為61.20萬元，決算數大于預算數的主要原因是財政下撥2023屆高校畢業生求職創業補貼。

8、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5.51萬元，決算數大于預算數的主要原因是財政下撥省補助校園招聘活動項目資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出11,626.29萬元，其中：

人員經費11,108.35萬元，占基本支出的95.55%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、其他工資福利支出、對個人和家庭的補助項目。

公用經費517.94萬元，占基本支出的4.45%，主要包括辦公費、電費、郵電費、差旅費、維修護費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出項目。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，與上年相比無變化，2021和2022年均無因公出國（境）費支出。

公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，與上年相比減少0.97萬元，減少100.00%,減少的主要原因是根據預算安排，2022年公務接待支出的資金性質為財政專戶管理資金，因此財政撥款的公務接待費為0。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，與上年相比無變化，2021和2022年均無公務用車購置費支出。

公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，與上年相比減少20.00萬元，減少100.00%,減少的主要原因是根據預算安排，2022年的公務用車運行維護費支出的資金性質為財政專戶管理資金，因此財政撥款的公務用車運行維護費為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.00萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，公務用車運行維護費0.00萬元，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為10輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

2022年度政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位無國有資本經營收支。

2022年度國有資本經營預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出517.94萬元，其中辦公費92.50萬元，電費163.86萬元，郵電費8.27萬元，差旅費13.00萬元，維修（護）費100.44萬元，工會經費43.83萬元，福利費8.10萬元，其他交通費用4.8萬元，其他商品服務支出83.15萬元。比年初預算數534.58萬元減少16.64萬元，降低3.11%。主要原因是學院從嚴控制機關運行經費開支，無預算不開支，非必要不開支，厲行節約。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費0.00萬元。

2022年本部門開支培訓費0.00萬元。

本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動支出。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額2,047.65萬元，其中：政府采購貨物支出959.46萬元、政府采購工程支出229.17萬元、政府采購服務支出859.01萬元。授予中小企業合同金額1,426.68萬元，占政府采購支出總額的69.67%，其中：授予小微企業合同金額129.80萬元，占政府采購支出總額的6.34%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的59.17%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100.00%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛10輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車1輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部用車1輛、其他用車7輛，其他用車主要是為滿足學校教學業務需求安排的行政用車；單位價值50萬元以上通用設備7套；單位價值100萬元以上專用設備3套。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對“長沙商貿旅游職業技術學院”一個單位開展整體支出績效自評，我部門整體支出合法合規，在項目決策、投入、過程、產出、績效和滿意度方面均能按照績效管理相關指標的要求較好地完成績效目標。

根據長沙市財政局關于對2023年度市直一級預算單位預算績效自評審核情況的反饋，我部門整體績效自評審核等級為“良”。

根據長沙市財政局關于開展2023年財政支出部門績效評價的通知要求，我校的“教學業務費”項目參與重點項目績效評價，評價資金1868.68萬元，評價結果為“優”。

（二）存在的問題及原因分析

在部門整體支出預算及績效管理方面，主要存在以下兩個方面的問題：一是預算編制不夠全面，主要涉及部分基建項目資金及課題經費，因其具有一定的不可預見性，故未納入年初預算范圍，影響整體預算編制的準確率，預算編制準確率有待進一步提高；二是項目建設進度有待加快，項目資金的下達存在不及時的情況，導致項目支出率較低。 部分專項資金下達時間晚，例如十一月底、十二月底才下達，造成資金使用時間緊迫，支付困難加大。個別部門在項目執行后報賬不積極，導致部分項目實際已經執行，但是在財務上未支付項目進度款。

針對以上問題，分析原因，學校可以建立科學完善的預算管理流程，準確編制預算，緊緊圍繞業務活動，以經濟有效的投入達成業務管理事項，組織各個業務部門參與預算編制，建立完整的預算編制底稿，盡可能的編制完整準確的預算；同時增強預算管理，每月督促、提醒資金使用部門，盡量做到各項資金支出在月度間平衡，避免年底項目資金集中支付的情況。對于部分年底才能下達的資金指標，讓各相關部門提前做好支付材料準備，當指標下達后及時提交支付，避免因時間緊迫而導致指標過期收回不能支付。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

二、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

三、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

四、“三公”經費：納入長沙市財政預決算管理的“三公”經費，是指長沙市市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）、公務用車購置及運行費和公務接待費，是黨政機關維持運轉或完成特定工作任務所開支的相關支出，是政府行政開支的一部分。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

五、機關運行經費：機關運行經費為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用當年財政撥款安排的用于商品和服務支出的各項資金，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費、勞務費、辦公用房水電費、辦公用房物業管理費、因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車運行維護費以及其他交通費用等。?