目? 錄

第一部分 長沙市水務綜合執法支隊單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營運算收入支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 長沙市水務綜合執法支隊單位概況

一、 部門職責

（一）貫徹執行國家、省、市關于水行政執法的方針政策和法律法規。

（二）受市水務局委托，承擔全市水行政執法工作，對水事活動進行監督檢查，維護正常的水事秩序。

（三）負責依法查處水利建設工程勘察設計、招標投標、施工、監理、質量監督、檢驗檢測等過程中的違法行為。

（四）負責依法查處破壞全市河道、水資源（含空中水、地表水、地下水，下同）、水土保持、供水、排水、節水、水務工程、水文和防汛抗旱等有關設施的違法行為。

（五）負責維護全市河道采砂秩序，依法對河道采砂、運砂船、采砂船的違法行為進行查處。

（六）經市人民政府授權，承擔湘江庫區范圍內的綜合行政執法工作。市人民政府另有規定的，從其規定。

（七）負責調處水事糾紛，配合協助公安、司法機關查處水事治安和刑事案件。

（八）指導、協調和監督區、縣（市）的水行政執法工作。

（九）承辦市水利局交辦的其他工作。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。長沙市水務綜合執法支隊單位內設機構包括：綜合科、法制稽查科、河道（庫區）執法大隊、水環境執法大隊、水工程執法大隊。

（二）決算單位構成。長沙市水務綜合執法支隊單位2022年部門決算匯總公開單位構成包括：長沙市水務綜合執法支隊單位本級。

第二部分 部門決算表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計1,871.41萬元。與上年相比，減少118.45萬元，減少5.95%，主要是因為人員經費減少和項目支出減少。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計1,871.41萬元，其中：財政撥款收入1,871.41萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計1,871.41萬元，其中：基本支出1,421.72萬元，占75.97%；項目支出449.69萬元，占24.03%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計1,871.41萬元，與上年相比，減少118.45萬元,減少5.95%，主要是因為人員經費減少和項目支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出1,871.41萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少118.45萬元，減少5.95%，主要是因為人員經費減少和項目支出減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出1,871.41萬元，主要用于農林水支出1871.41萬元，占比100%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為1,564.36萬元，支出決算數為1,871.41萬元，完成年初預算的119.63%，其中：

1、農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）。

年初預算為1680.15萬元，支出決算為1421.72萬元，完成年初預算的84.62%，決算數小于年初預算數的主要原因是：因產生人員調出，以及本單位認真貫徹執行厲行節約精神，縮減行政運行經費。

2、農林水支出（類）水利（款）水利執法監督（項）。

年初預算為254.68萬元，支出決算為270.61萬元，完成年初預算的106.25%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年度結轉了2021年度第二批中央水利發展資金，以及年中追加了2022年水利公共項目資金。

3、農林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為179.08萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加了2022年水利公共項目資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1,421.72萬元，其中：

人員經費1,287.77萬元，占基本支出的90.58%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。

公用經費133.95萬元，占基本支出的9.42%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、差旅費、培訓費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為10.00萬元，支出決算為10.00萬元，完成預算的100.00%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數與預算數無差異。

公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數與預算數無差異。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，決算數與預算數無差異。與上年相比減少17.08萬元，減少100.00%,減少的主要原因是2022年度無公務用車購置計劃及支出。

公務用車運行維護費支出預算為10.00萬元，支出決算為10.00萬元，完成預算的100.00%，決算數與預算數無差異。與上年相比減少2.00萬元，減少16.67%,減少的主要原因是本單位認真貫徹執行厲行節約精神，縮減公務用車運行維護費用。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算10.00萬元，占100.00%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元。

2、公務接待費支出決算為0.00萬元。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為10.00萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元。公務用車運行維護費10.00萬元，主要是公務用車的燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為4輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2022年度政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2022年度國有資本經營預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。具體情況如下：本單位無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出133.95萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），比上年決算數減少8.2萬元，降低5.77%。主要原因是：人員調出以及本單位貫徹執行厲行節約精神，縮減機關運行經費支出。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費0.00萬元。開支培訓費0.93萬元（其中基本支出0.43萬元，項目支出0.5萬元），其中開展公文寫作培訓一次，人數43人，開支0.2萬元，內容為教授公文寫作知識、技巧和方法等；開展節水知識宣傳講座一次，人數70人，開支0.5萬元，內容為為長郡月亮島學校師生介紹水資源現狀、如何節約用水和暑期防溺水等知識；開展學習宣傳貫徹黨的二十大培訓一次，人數41人，開支0.2萬元，內容為學習貫徹黨的二十大精神；開展事業單位工作人員年度培訓一次，人數1人，開支0.03萬元，內容為習近平新時代中國特色社會主義思想、事業單位人事管理相關政策法規等。未舉辦節慶，晚會，賽事，論壇等活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額191.35萬元，其中：政府采購貨物支出16.10 萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出175.26萬元。授予中小企業合同金額169.43萬元，占政府采購支出總額的88.54%，其中：授予小微企業合同金額1.42萬元，占政府采購支出總額的0.74%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車3輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備4臺（套）。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

我單位2022年整體支出1871.41萬元，其中項目支出449.69萬元，無重點項目支出。根據預算績效管理要求，我單位組織對2022年度部門整體支出績效開展了自評，涉及資金1871.41萬元，自評覆蓋率達到100%。績效自評結果顯示，我單位2022年度績效目標完成較好。我單位在長沙市水利局和長沙市財政局的正確領導和精心指導下，在全單位人員的大力支持和協調配合下，加強資金管理使用，發揮資金使用效益，較好完成了本年度整體支出執行任務。

（二）存在的問題及原因分析

年初預算編制不夠精確，預算編制準確率有待提高，導致年底決算數與年初預算數存在差異。原因在于對來年產生的項目支出等考慮不全面、前瞻性不強。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。?

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發行收入，中國注冊會計師協會、中國資產評估協會、中國國債協會、中國會計學會收取的會費收入等。?

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。?

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入” “經營收入”等以外的收入。主要是按規定動用的售房收入、存款利息收入等。?

五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。?

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。?

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。?

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。?

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。?

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。?

十二、“三公”經費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公”經費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。?

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。