目 ?錄

第一部分??長沙市文學藝術界聯合會單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分??2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分??2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、國有資本經營運算收入支出決算情況

十、關于機關運行經費支出說明

十一、一般性支出情況說明

十二、關于政府采購支出說明

十三、關于國有資產占用情況說明

十四、關于預算績效情況的說明

第四部分??名詞解釋

第一部分??長沙市文學藝術界聯合會單位概況

一、部門職責

（一）對各團體會員開展聯絡、指導、協調、服務工作。通過組織學習、深入生活、文藝創作、文藝演出、藝術展覽、理論研討、學術交流、文藝評獎、書報刊出版、人才培訓、對外交流、權益保護等項工作，與各團體會員保持密切的聯系，反映他們的要求，承擔其需要和可能統籌安排的事宜，對團體會員進行業務指導。

（二）積極促進全市廣大文藝工作者的團結，加強同全省及各地市文聯的聯系和合作，推動同香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣地區及海外文藝團體和文藝界人士的交往，積極開展國內外文化交流活動，擴大友好往來，為弘揚中華民族優秀文化和實現祖國統一大業貢獻力量。

（三）廣泛團結引領新文藝群體，反映團體會員和文藝工作者的意見和要求，依法維護他們的合法權益。

（四）積極加強文藝界與社會各界的聯系，并與政府有關部門密切合作，共同發展我市文化藝術事業。

（五）根據政府有關政策，支持發展文化產業。

（六）圍繞全市中心工作，服務工作大局，為長沙經濟和社會事業健康快速發展營造深厚氛圍，增強精神文化動力。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

1．長沙市文學藝術界聯合會內設機構包括：辦公室、組織聯絡處、文藝交流處、機關總支；二級機構2個，即長沙市文聯網絡文藝發展中心，長沙市文聯會員服務中心。

2.人員情況。2022年年末文聯機關實有在職人員17人，退休15人，政府雇員1人，普通雇員3人。長沙市文聯網絡文藝發展中心年末實有在職事業人員7人，退休9人。長沙市文聯會員服務中心實有在職事業人員6人。所屬協會（社）20個。

（二）決算單位構成。

長沙市文學藝術界聯合會單位2022年部門決算匯總公開單位構成包括：長沙市文學藝術界聯合會單位本級以及長沙市文聯網絡文藝發展中心，長沙市文聯會員服務中心。長沙市文聯網絡文藝發展中心及長沙市文聯會員服務中心為文聯二級機構，其經費與文聯機關統一核算。

第二部分??2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算明細表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分??2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計2,256.34萬元。與上年相比，減少36.4萬元，減少1.59%，主要是因為二級機構退休1人、2022年度調減了獎金，相對應基本支出減少。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計2,256.34萬元，其中：財政撥款收入2,256.34萬元，占100.00%；

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計2,256.34萬元，其中：基本支出1,066.17萬元，占47.25%；項目支出1,190.17萬元，占52.75%；

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計2,256.34萬元，與上年相比，減少36.40萬元,減少1.61%，主要是因為二級機構退休1人、2022年度調減了獎金。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出2,256.34萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少36.40萬元，減少1.59%，主要是因為二級機構退休1人、2022年度調減了獎金，基本支出減少42.85萬元，項目支出增加6.45萬元。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出2,256.34萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1538.72萬元，占68.2%；教育（類）支出717.63萬元，占31.8%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為1,426.49萬元，支出決算數為2,256.34萬元，完成年初預算的158.17%，其中：

1、一般公共服務支出（類）群眾團體事務（款）行政運行（項）。

年初預算為964.49萬元，支出決算為982.96萬元，完成年初預算的101.91%，決算數大于年初預算數的主要原因是：退休費增加，基本支出增加。

2、一般公共服務支出（類）群眾團體事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算367萬元，支出決算為472.54萬元，完成年初預算的128.75%，決算大于年初預算數的主要原因是年中追加《創作》雜志改版提質經費、《禮贊新時代建設美麗中國》創作經費、長沙畫院工作經費等費用。

3、一般公共服務支出（類）群眾團體事務（款）事業運行（項）。

年初預算為70萬元，支出決算為83.22萬元，完成年初預算的118.88大年初預算數的主要原因是：退休費增加，基本支出增加。

4、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化與旅游（項）文化創作與保護（項）。

年初預算為0，支出決算為531.58萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加人民的文藝—紀念毛澤東在延安座談會講話活動經費、天心區文聯簡媛長篇小說《棘花》首發式暨作品研討會經費、寧鄉劇協花鼓戲《幸福新寧鄉》支持經費、寧鄉文聯《璜塘灣》作品研討會活動經費、2021年首批長沙市文藝名家工作室扶持經費、2021年度文藝創作成果配套獎勵、張錫良書法講習所公益高研班扶持經費、“喜迎二十大.謳歌新時代”暨第五屆百位名人名家書法展扶持資金、湖南書畫名家系列收藏展—周少劍書法作品展活動經費、長沙首屆“懷素故里—當代全國草書名家邀請展”作品收藏經費、2022年度長沙市文藝創作扶持項目第一批驗收項目經費、《加長車》創作經費、“書寫經典禮贊中華”長沙市首屆網絡硬筆書法大賽經費、喬口社區文化振興工作經費此項目為公共項目支出。

5、文化旅游體育與傳媒支出（類）新聞出版電影（項）出版發行（項）。

年初預算為25，支出決算為25萬元，

6、化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）宣傳文化發展專項支出（項）。

年初預算為0元，支出決算為161.05萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：長沙岳麓印社成立十周年系列活動經費、2022年度長沙市文藝創作扶持項目經費、文藝新人獎經費、支持“禮贊新時代筆墨歌盛世”全國花鳥名家邀請展活動經費、“禮贊新時代爭當好少年”主題征文活動經費、長沙青年網絡作家文學創作高級研修班經費此項為公共項目支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1,066.17萬元，其中：

人員經費982.02萬元，占基本支出的92.11%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助等；

公用經費84.15萬元，占基本支出的7.89%，主要包括辦公費、維修（護）費、勞務費、郵電費、公務接待費、工會經費、福利費、公務用車運行維修費、其他交通費用等

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為2.29萬元，支出決算為2.20萬元，完成預算的95.98%，其中：

由于2022年疫情影響，因公出國（境）支出預算與支出決算均為0萬元；

公務接待費支出預算為0.35萬元，支出決算為0.27萬元，完成預算的77.79%，與上年相比減少0.84萬元，減少0.76%,決算數小于預算數的主要原因是因疫情影響，面對面的文化交流減少，接待人次及批次減少，接待批次3批，接待人次27人。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比持平，主要原因是：本單位2021年、2022年度均無公車購置的預算及開支。

公務用車運行維護費支出預算為1.94萬元，支出決算為1.92萬元，完成預算的99.30%，決算數小于預算數的主要原因是部門嚴格控制公務用車日常使用，與上年相比減少0.89萬元，減少31.60%,減少的主要原因是公務用車保有量1臺，上年度因公車老化，做了大修，而本年度公車只進行基本維護，修理費減少，公務用車運行維護費有所減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.27萬元，占12.50%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算1.92萬元，占87.50%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.27萬元，全年共接待來訪團組3個、來賓27人次，主要是省市間文聯單位業務交流考察等接待事項發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為1.92萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，公務用車運行維護費1.92萬元，主要是車輛維修費、停車費、過路過橋費、保險費支出，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出84.15萬元，比年初預算數減少0.17萬元，降低0.2%。主要原因是嚴格控制日常運行經費的使用。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費1.65萬元，用于召開市文聯主管各文藝家協會2021年工作述職會議、2021年藝術系列中級職稱評審會議、機關后勤創作辦刊專題調度會、2022長沙市藝術系列音樂類專業中級職稱評審專家座談會、市文聯第九屆委員會第五次全體（擴大）會議，人數231人，內容為餐費0.16萬元、場租費1.29萬元、其他0.2萬元；開支培訓費13.66萬元，用于開展市文聯網絡文藝發展中心及會員服務中心事業單位工作人員培訓、財務人員繼續教育培訓、二級機構人事人力資源培訓、學習習近平新時代中國特色社會主義思想專題培訓、市屬文藝家協會政治理論培訓、紅色文化市文聯行業黨委2022年度黨員發展對象培訓、首期長株潭中青年文藝人才創作研修班培訓,人數1140人，內容為學習習近平新時代中國特色社會主義思想專題培訓、市屬文藝家協會政治理論培訓、紅色文化市文聯行業黨委2022年度黨員發展對象培訓、首期長株潭中青年文藝人才創作研修班培訓13.1萬元（含授課費、培訓費、資料費、印刷費、場租費），市文聯網絡文藝發展中心及會員服務中心事業單位工作人員培訓0.38萬元（含教學費），財務人員繼續教育培訓0.02萬元（含培訓費），二級機構人事人力資源培訓0.16萬元（含培訓費），本單位無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動的預算和開支。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額48.50萬元，其中：政府采購貨物支出28.56萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出19.94萬元。授予中小企業合同金額48.50萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額32.77萬元，占政府采購支出總額的67.57%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、2022年度預算績效情況的說明

本部門2022年整體支出2256.34萬元，其中項目支出1190.17萬元，本年度無重點項目支出。

（一）部門整體支出績效情況

1、運行成本分析：文藝行業突出公益性，沒有直接的經濟回報，管理上注重節約原則，把有限的資金投入到最需要的地方，做到不超預算安排。在經費使用上，我單位加大對公益文藝性活動的投入，規范項目資金使用，保障公益文藝性項目正常運行。（1）“三公”經費控制率：公務接待費0.27萬元，比上年下降0.84萬元；公務用車運行維護費1.92萬元，比上年減少0.89萬元；2022年因公出國（境）費用0萬元，。三公經費控制率為100%。（2）政府采購執行率：2022年政府采購48.5萬元，其中：政府采購貨物支出28.56萬；政府采購服務支出19.94萬，主要是用于文聯辦公采購，都是嚴格按政府采購程序辦理。（3）2022年我單位積極推行公務卡結算制度，嚴格控制現金提取，縮小現金結算范圍，提高公務卡使用頻率。（4）固定資產利用率：單位加強資產管理，充分利用現有固定資產，固定資產利用率為100%。（5）財政供養人員控制率。2022年我單位編制人數為34人，年末實有人數為30人，控制率為100%以上，沒有超編現象。

2、管理效率分析：市文聯在有限的資金條件下圓滿完成各項工作，工作在時間節點前全部工作都達到了預期進度，實現了既定目標。省委常委、市委書記吳桂英同志，對市文聯文藝創作成果親自批示“好”，省文聯、市政府、市委宣傳部主要領導對文聯工作多次給予高度評價，長沙文藝志愿服務團被中央文明辦授予全國“最美文藝志愿服務組織”稱號，市文聯被評為全省文聯系統先進單位。

3、履職效能分析：落實首要政治任務，深入學習貫徹黨的二十大精神。不斷優化創作環境，助推文藝創作攀登藝術高峰。堅持突出原創、突出時代特征、突出長沙特色，抓好文藝創作獎扶激勵，通過精準施策、多方發力，2022年長沙文藝喜獲豐收，取得歷史性佳績。一方面切實加強自身建設，不斷提升履職能力和業務水平，強化黨建引領，鞏固拓展黨史學習教育成果，壓實意識形態工作責任，定期召開專題會議和風險分析研判會，聯合省文聯出臺輿情警戒機制，信息發布嚴格執行“三審制”，全年保持意識形態零事故，嚴明紀律紅線，全力配合市委第四巡察組對市文聯進行全面巡察，堅持自我加壓、邊巡邊改，切實把巡察整改轉化為推動文藝事業發展的動力，另一方面進一步完善財務內控機制，加強對財政項目資金的跟蹤評估和績效評價，扎牢廉潔防線。

4、社會效應分析：踐行文藝為民宗旨，所屬協會開展各項為民活動：舉辦“學雷鋒”紀念日走進雷鋒家鄉惠民演出活動；岳麓印社社址落戶岳麓山；在長沙市圖書館設立本土文藝家作品閱讀專區；成立市文藝志愿者協會，全年開展文藝志愿服務活動150余場；市書法家協會連續6年被中國書協評為“送萬福進萬家”活動先進集體；市群眾文藝工作者協會成功舉辦首屆群文春晚；市文聯組織文藝工作者到喬口社區開展了青少年藝術體驗夏令營、“送戲下鄉”等活動；市攝影家協會開展“尋影百里畫廊”文藝賦能鄉村振興采風活動；市民間文藝家協會舉辦“看鄉村振興 頌美麗鄉愁”剪紙藝術展；市詩詞協會到瀏陽開展“詩詠幸福家園 助力鄉村振興”主題采風活動；市楹聯家協會支持開慧鎮成功創建“中國楹聯文化鎮”；市青少年藝術工作者協會赴湘西十八洞村開展“體驗精準扶貧、助力鄉村振興”服務活動；市美術家協會開展“喜迎二十大 尋美大長沙”采風等活動，不斷滿足人民群眾精神文化需求。

5、可持續發展能力分析：本著“始終堅持聯絡好、服務好文藝工作者”原則，為文藝人才創造優良的成長環境。積極為青年人才搭建更多展示舞臺，完成第五屆“長沙文藝新人”評選，舉辦首屆袁家嶺戲劇節“金芙蓉獎”青年戲劇大賽，評選確定第二批長沙市文藝名家工作室，持續在《中國藝術報》等權威媒體推介長沙優秀作品和文藝人才，運用紅網等新媒體對首批文藝名家工作室創作成果進行線上宣傳報道，支持李少白、郭天柱、何立偉等名老藝術家出版作品集舉辦文藝交流活動，積極推薦多名文藝家協會負責人進入省級文藝家協會主席團，完成首批新文藝群體美術專業中級職稱評定工作，指導市作家協會、市電影電視藝術家協會等7個協會圓滿完成換屆，不斷加強協會規范管理，首次對文藝家協會年度工作進行述職評議考核，形成了“比、學、趕、超”的良好氛圍。

6、服務對象滿意度分析

廣泛聯系、不斷吸納省會優秀文藝工作者加入協會，市級文藝家協會會員人數突破1萬人。開展第二批“長沙市文藝名家工作室”評選，宣傳推介工作室主題創作成果。舉辦第五次“長沙文藝新人”評選，持續打造文藝人才品牌。完成長沙市首次新文藝群體中級職稱評定。

（二）存在的問題及原因分析

1、存在的問題：

（1）財務管理制度建立不夠完善，制度執行力度偏弱，財務管理監督措施有待加強。

（2）預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。

（3）所屬協會的財務資料有待規范，報賬流程亟待更加完善

（4）項目績效管理工作還存在績效目標申報不夠全面，績效指標量化不夠，績效評價手段和方法有待優化，績效自評組織實施還不夠規范等問題。

（5）預算執行率有待提高。

2、原因分析

（1）預算編制及績效管理的過程當中，部分項目負責人的績效管理意識還是不夠，認為只要做好項目就可以了，績效管理是財務部門的事情，沒有把具體工作融入到預算績效管理的全過程中來。

（2）一方面是由于2022年受新冠肺炎疫情影響，部分活動開展時間推遲，造成部分項目資金結轉；另一方面是由于部分項目資金下達時間較晚，造成活動啟動時間延遲，資金支付延遲。

（3）能力素質有待提高，用理論聯系實際、解決問題的能力不強，缺乏系統性和預見性，工作時常處于被動應付的狀態。

（4）所屬協會的人員均是社會兼職人員，財務人員外請，變動頻繁，經驗缺乏。

第四部分??名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指在基本支出支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

三、“三公”經費：指本部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出。

四、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。